老师。我想问下，小规模纳税人季度不超过30万增值税申报的时候本期免税额自动带出来的数据是按3个点算的，那我账的时候免征税点计营业外按几个点算呢
你好，你这个全额转入营业外收入
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Q
老师好，小微季度不超30万，做收入时按1%计提增值税，但在填增值税申报表时自动出来的免征额是按3%出来的，按哪个数值计提转营业外收入呢？
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老师，请问小规模普票季不超30万，免征增值税，那在结转增值税时转入（营业外收入）的那个金额是三个点的还是一个点的税额呀？ 开票入账是一个点， 申报表免税栏为3个点
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老师，小规模第一季度未达到免征起点，增值税申报时候系统自动带出来的其他增值税发票不含税销售额是按照1%算出来，后面自动带出来的小微企业免税额又是按3%算的，我需要手动调整吗
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Q
小规模纳税人未达起征点申报无票收入（23年的数据，那时候增值税减免按1%计税），报税的时候填写收入，那个减免未达起征点的税额是按3%计算，然后我们入账的时候是按1%转到其他收益科目，减免的2%账面是否需要体现
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老师。我想问下，小规模纳税人季度不超过30万增值税申报的时候本期免税额自动带出来的数据是按3个点算的，那我账的时候免征税点计营业外按几个点算呢
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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粤公网安备 44030002003870号
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全额转营业外收入什么意思
比如说我申报的时候小微企业免税销售额10万，下面自动带出来小微企业免税额3000
那我账上不含税收入10万，那我未达起征点免税税额是1000还是3000呢转营业外收入
你好，免税的金额写3000了
就是我们做账的时候转营业外收入3000吗
你好，是的，就是这样了。
为什么之前有个老师跟我说按1%算
是超过30万按1%算，不超过30万按1%算吗
是超过30万按1%转营业外收入，不超过30万按3%转营业外收入吗
你好，你计提的时候按3%计提的话， 实际不用交的时候全额转入营业外收入，如果要交1%，就将其中的2%转入营业外收入。
哦，一开始都按3%计提，
你好，你按3%计提，你就按照上面的操作就可以了。