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老师 我们是小企业会计准则，最近我们新加了一个专项储备的科目 但是在报税的系统 申报二季度财务报表 资产负债表里没有这个会计科目，请问该如何填列呢
2025-07-10 10:36
2025-07-10 10:38
你好，这个你计入其他流动资产就行。
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你好！老师，请问一下，我们申请高新企业，由第三方服务机构负责给我们调账和出审计报告，现在审计报告我看了一下，审计附带的资产负债表和金蝶系统的导出来的资产负债表，不一致，然后我问了他们，回复的是由于应收、应付等科目的重分类，会导致资产总计数不一致的，我不懂这个，想问一下，是这样吗
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老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？
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老师，问下，会计制度每个会计年度是可以修改的是吗？ 我们去年新建的帐套是选了小企业会计制度，电子税务局网站备案也是小企业会计制度。今年业务开展，发现很多科目没有，想问下，我明年1月份重新开立帐套，选择2019小企业会计准则（，然后重新去税务网站备案为2019小企业会计准则吗？因为这两者出来的科目和报表不同，etax是否根据税务网站新备案的会计准则自动会调整报表格式？
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老师请问一下，科目里面做了研发支出，为什么资产负债表里面没有这个科目的体现？我们公司需要申请高新企业，要求资产负债表里面有研发支出项目的填列，但是做完报表以后，生成的资产负债表里面没有体现。
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权益这边计入哪里呢
你自己对这个专项准备做了什么样的凭证？