老师，你好，请教下第一季度企业所得税忘了计提，然后缴纳的时候，直接借所得税费用，贷银行， 这样有影响吗
还是先做补计提，再交
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第三季度的企业所得税忘了计提，也就没有做结转的分录，借：本年利润，贷：所得税。次月直接做了交纳的会计分录。这样，对第三季度的企业所得税有什么影响？本年利润跟利润总额有什么关系？
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老师您好，2020年度所得税忘了计提，2021年度计提缴纳的，2021年计提是直接记入所得税费用，这样影响2021年汇算清缴吗？
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你好 老师 我2022年第二季度企业所得税计提分录忘计提了 只填了缴纳企业所得税分录 现在跨年了 如果不想影响本年净利润 借所得税费用 贷 应交企业所得税 对吗
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你好 老师 2022年第四季度的所得税忘记计提了 然后跨年了 现在补提分录 借未分配利润 贷应交税费-所得税 缴纳分录 借 应交税费-所得税 贷 银行存款 这样就可以了么 还需不需要做结转分录
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你好 老师 上个月忘记计提23年1季度所得税了 这个月补提 是不是借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 借 本年利润 贷 所得税费用 -当期所得税 缴纳分录 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
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老师帮我看看第四季度申报是大约交多少企业所得税不用汇算清缴调增呢？
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那只能补计提，然后冲销付款的那笔凭证是不
意思是正常在7月做计提和支付的分录
第一季度所得税在4月份支付了，然后补计提，只能冲销4月份支付的那一笔
嗯嗯，就那样处理就行
老师，我知道要这样处理才是正确的，但是领导说没必要，说所得税费用取数取应交企业所得税这个数吗
那么按领导说的做就行，
这，我想知道逻辑
逻辑就是我前边说的，方便通过应交税费查账
好的 明白了 谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。