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第三季度的企业所得税忘了计提,也就没有做结转的分录,借:本年利润,贷:所得税。次月直接做了交纳的会计分录。这样,对第三季度的企业所得税有什么影响?本年利润跟利润总额有什么关系?

2020-12-29 12:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-29 12:49

您好 对第三季度的企业所得税没有什么影响 只影响三季度的净利润

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快账用户4817 追问 2020-12-29 12:54

这个是不是补计提第三季度的分录就可以?

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齐红老师 解答 2020-12-29 12:55

是补计提第三季度的分录就可以

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您好 对第三季度的企业所得税没有什么影响 只影响三季度的净利润
2020-12-29
当期应补退税额和预交企业所得税有个什么关系?当期应补退税额是退增值税么?
2022-03-08
您好,1.第三季度所得税0,1-20还是亏损,不交税 2.是按照本年累计数据填写 3.不用计提这个季度的企业所得税
2023-12-25
同学你好 是的 如果是跨年的那就是用以前年度损益调整
2023-02-10
你好,这个利润总额1万是年累积的吗?如果是的话,1万*5%-前两个季度预缴 如果累计利润总额是负20万,你的第三季度所得税利润总额填写负20万 负数不需要缴纳的不用计提,你需要交才计提
2023-12-25
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