您好 对第三季度的企业所得税没有什么影响 只影响三季度的净利润
第三季度的企业所得税忘了计提,也就没有做结转的分录,借:本年利润,贷:所得税。次月直接做了交纳的会计分录。这样,对第三季度的企业所得税有什么影响?本年利润跟利润总额有什么关系?
第三季度计提了企业所得费,借所得税费用贷应交税费,这个所得费因国家政策只计提没缴纳,第四季度时全年利润为负数,可不可以直接冲红掉所得税费用分录或做相反会计分录
老师好!我21年三季度计提了企业所得税,当时也结转到了利润分配-未分配利润,后来发现所得税多计提了1000,四季度做了分录 借: 应交税费 1000 贷 利润分配-未分配利润 1000,现在四季度资产负债表和利润表沟勾稽关系不对,差了这1000,该怎么处理?
计提企业所得税 预交企业所得税 4个季度 本年利润总额本年累计数是预交企业所得税的计数依据? 比如 利润表 利润总额本年累计数是10×百分之五(第三季度)减去 一二季度 等于 第四季度的预交数吗? 当期应补退税额和预交企业所得税有个什么关系
你好 老师 我2022年第二季度企业所得税计提分录忘计提了 只填了缴纳企业所得税分录 现在跨年了 如果不想影响本年净利润 借所得税费用 贷 应交企业所得税 对吗
老师商誉1000是怎么算出来的?
老师,快递物流公司为客户运输的同时,如果为客户也提供了物流辅助服务,那这部分物流辅助服务费也属于快递公司的收入吗
2×24 年,甲公司实现利润总额210 万元,包括:2×24 年收到的国债利息收入10 万元,因违反环保法规被环保部门处以罚款20 万元。甲公司2×24 年初递延所得税负债余额为20 万元,年末余额为25 万元,上述递延所得税负债均产生于固定资产账面价值与计税基础的差异。甲公司适用的所得税税率为25%。不考虑其他因素,甲公司2×24 年的所得税费用为,老师,这道题怎么做?
你好,老师,每季度交的房产税不是按这个原值计算的吗?怎么还要除以4
老师之前报关出口的单子开进来的专票 现在退不了税了 那这票可以用来抵内销的吧
老师,请问辣椒籽开发票的大类属于什么?
劳务派遣公司能开专票给用人单位吗
网上找的,收到政府无偿拨付的创新基金,例1-2,没有出现营业外收入与费用科目? 例3:贷方:资本公积10000,不明白;例4-5 ,没看明白
取得的行政事业单位资金往来结算票据,可以作为成本费用报销的票据吗?能税前列支吗?
塑料管 发票开 塑料制品*塑料管附件 开了规格型号,这样可以吗?
这个是不是补计提第三季度的分录就可以?
是补计提第三季度的分录就可以