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你好老师,公司名下的一辆车在二手平台出售了,这种情况需要进行哪些账务和税务处理

2025-07-10 18:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-10 18:10

该车抵扣过进项吗?

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快账用户3934 追问 2025-07-10 18:11

没有抵扣过

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齐红老师 解答 2025-07-10 18:12

公司是一般纳税人吗

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快账用户3934 追问 2025-07-10 18:13

是的,两者账务处理有区别吗

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齐红老师 解答 2025-07-10 18:16

一般纳税人,在附表1,未开票收入列,3%税率栏填写

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快账用户3934 追问 2025-07-10 18:18

那如果是小规模公司呢

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齐红老师 解答 2025-07-11 09:10

若季度收入未超过30万,填写免税销售额

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你好,不做账务处理只是名义挂靠
2025-01-03
您好!根据增值税相关规定,如果您是二手车销售,并且持有二手车销售发票,通常情况下您不能抵扣之前收到的增值税专用发票的进项税额。这是因为二手车销售通常采用的是简易计税方法,不允许抵扣进项税。所以这部分专票的进项税额,您是无法进行勾选抵扣的。希望这能帮助到您!
2024-11-13
清理残值 借:固定资产清理        累计折旧 贷:固定资产 赠送 借:营业外支出 贷:固定资产清理       应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
2024-06-17
同学,你好 借:营业外支出 贷:固定资产清理
2024-06-14
你好,需要把之前的补上,之前有发票吗?
2021-09-29
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