借应交税费教育附加 应交税费地方教育 应交税费城建税 贷利润分配、未分配利润 汇算清缴,纳税调增。
收到租金:10万元 借:银行存款 10万元 贷:预收账款-租金10万元 确认租金收入: 借:预收账款-租金8333.33 贷:主营业务收入-租金 8333.33 计提增值税: 借:预收账款-租金4761.9万元 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 4761.9元 计提税金及附加: 借:税金及附加 476.2 贷:应交税费-城市维护建设税 238.1 应交税费-地方教育附加 95.24 应交税费-教育附加 142.86 季度缴纳增值税: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 4761.9元 贷:银行存款 4761.9元 缴纳税金及附加: 借应交税费-城市维护建设税 238.1 应交税费-地方教育附加 95.24 应交税费-教育附加 142.86 贷:银行存款 476.2
银行存款缴纳上月应交增值税,52000,城市维护建设税3640,教育费附加1560,地方教育附加费1040
老师,已经缴纳增值税附加税滞纳金能做一个分录吗?借:应交税费-未交增值税,城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加,营业外支出 贷:银行存款,对吗?
老师您好,我家这个月交的增值税,城市维护建设税,教育费附加税,地方教育附加税,分录为借:应交税费-未交增值税 税金及附加 贷方:银行存款 这样的分录对吗
请问,假如24年凭证本来是借:应交税费 -增值税-销项税 应交税费-城市维护建设税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 贷:银行存款 现在发现我做成了借:应交税费 -增值税-销项税 营业税金及附加-城市维护建设税 营业税金及附加-教育费附加 营业税金及附加-地方教育费附加 贷:银行存款 25年怎么改?
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
老师,我想问下是小规模升为一般纳税人年收入超过500万,说的是不含增值税的收入,还是含的呢?
钢管进项规格27给客户开销项规格26.7,这样可以吗,
房产中介,公司是小规模的,法人以个人名字签的收购合同(不是以公司名义收购的,款也是法人私户转的),从房东手里收购房子但是产权没过户,收购之后公司完成装修,装修好了再卖给客户(如50万收购房子精装修后卖70万)这类业务有哪些税收风险,是否有能够合理规避税务问题的方案
钢管进项规格27给客户开销项26.7,这样可以吗
我现在才发现,24年汇算早已过了
你好,可以更正汇算清缴的。
不可以改了吧,我已改过一次了
你可以试一下,到我们这边可以修改