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老师,您好,我想请一下,我们上游有发票异常 ,税务局要我们把收到的发票做了进项税额转出,我在06期做了转出,。应该 怎么做账务处理呢?分录怎么做呢?

2025-07-11 22:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-11 22:40

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-07-11 22:43

您好,原材料采购进项转出: 借:原材料(转出税额) 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出) 管理费用进项转出: 借:管理费用(转出税额)贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出) 月末结转进项转出: 借:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费 - 未交增值税 缴纳增值税(含转出部分): 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款

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2025-07-11
借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-增值税-进项转出
2025-06-16
你好,你当时转出是怎么做的,就做相反的分录就可以了。
2025-07-12
借:成本费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税
2023-11-03
同学你好 1.首先,确认税务局通知您将某家公司的进项税额做转出处理的文件或通知是否仍然有效。如果该文件或通知仍然有效,那么您需要遵循其指示,将相应的进项税额转出,并做相应的账务处理。 2.其次,与对方公司进行沟通,说明您已经根据税务局的要求将进项税额做了转出处理,并且提供相应的账务处理证明。同时,询问对方公司是否存在任何问题或错误,以及是否需要您做进一步的操作。 3.如果对方公司认为他们的公司已经没有问题,并且希望您将已经做了进项税额转出的票给他们,那么您可以考虑将该票退回给对方公司,并要求对方公司重新开具一张正确的发票。在退回发票时,请确保与对方公司明确责任和义务,以避免未来的纠纷
2023-12-27
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