你好 老师 我想问一下 企业所得税年度清算 分录怎么写？

对 2025年3月份对2024年企业所得税汇算清缴缴所得税！

借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税

借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款

这个还是不对 ，我认为 我是问 3月份 做的2024年度企业所得税汇算清缴，我们补交了 2024年企业所得税怎么写分录

直接做到所得税费用即可，这是最简单的

今天 我申报了第2季度所得税 金额是8031.78元，1季度为亏损，只是补交了2024年

尔我的财务报表所得税费用是11358.58元

意思是多计提了所得税费用？

差异就是汇算清缴数字3344.8元 我想是不是这笔 汇算清缴分录搞错了？？？

我是看的本年累计金额这一列

差异就是汇算清缴数字3344.8元，这是没问题的，不影响企业所得税申报与汇算清缴

那就不修改 财务表了