老师好，我们有一个这样的情况，就是报关单上的成交方式是C&F但业务员在报关单填制时，忘记把运费2200也加到货值12000里了，请问这样的情况开出口发票怎么办？都说以FOB确认收入，但是这个我们如果以FOB确认收入的话，就少了2200元，如果以12000元确认收入，就又多了2200元，这个多的应该怎么处理比较好？
你好，你们可以FOB 然后2200当做代付，让对方补给你们、
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老师，我一月底，我给别人开票，是我们的工程，他们要打款到我们，没收到款，但是我们已经把票开出去了，就相当于我确认的收入了，我做的是借应收账款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，就相当于虚增了我的利润，因为钱根本就没到账，我的报表里面显示我的利润有几百万的利润，那这样企业所得税也增加了很多，我现在不知道怎么去处理，我如果不用应收账款，问其他科目能不能过渡一下，就是不让这个利润虚增。
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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老师，请问一下我们是一般纳税人公司，销售摩托车的，每个月进多少 销多少 ，都是记录的，按照实际销售去结转成本，可是现在做到7月份的账，发现一个问题，就是我销售的车库存负数了，但是车架号确认是这个，假如说以前开出去车型号错了 ，这样是不是就会导致我应该结转成本的型号没结转，然后不还结转的型号车少了的情况？那怎么做啊？因为车比较多，能不能暂估入库啊，后面放发票回来处理。
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产销电动助力车的 一半内销 一半外销， 年营业额月3000万元 问题1：先报关了，后开发票收入怎么确认？ 问题2：已经报关了，还没有发货，但是对方国家因为战争，地震等原因销售不了了，这个收入如何确认，如何避免这种情况，有什么解决方案吗？ 问题3：我方出材料，委托第三方加工车的零部件，最后还要运到国内我方的工厂组装，再销售，但是因为一些原因我们销售的产品要打上别人的牌子，这个收入如何确认，老师有啥想法吗？ 问题4：这家有时候会提前一个月确认收入，进项发票可能延后一个月开具，做大销售额，有提前确认收入的意思，去年就有一个500万提前确认收入，当然要守住底线，这个提前确认收入我们怎么做账 有证据链，看起来比较合规，若进项发票没有那么多 我们通过什么方式能多搞点进项发票？
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老师好，我们有一个这样的情况，就是报关单上的成交方式是C&F但业务员在报关单填制时，忘记把运费2200也加到货值12000里了，请问这样的情况开出口发票怎么办？都说以FOB确认收入，但是这个我们如果以FOB确认收入的话，就少了2200元，如果以12000元确认收入，就又多了2200元，这个多的应该怎么处理比较好？
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这个2200元其实是也收到了，但我以FOB确认收入的话，货值就少了2200元，这个少的2200元，做帐就只能是挂着了，怎么销
嗯你可以做代付，然后对方给回你。
老师，运费和货款，我们是都收到了，现在我的问题就是帐上怎么处理和税务怎么处理的问题
本来报关单上少加的这个运费，我想让国外客户在后面的订单里加上，但是又怕客户清关时有影响，如果不加上我以12000元确认收入的话，明年税务核查收入时，会显示我们多确认了2200美金的收入，到时税务会不会查？
这个税务局一般就是看合同和报关单，发票。 这三个一致。
嗯，这个我明白，我是说我如果按FOB确认收入的话，货值就少确认2200元，再加上多收的运费，等于是4400元了，那这个帐上怎么做比较好呢？
你好，你的意思是，本身就少了，然后又付了一次？ 那这种就去跟客户商量下次统一了。
老师可能我没表述清楚，我再讲一下，我们的成交价值是C&F，就是我们本来货值12000美金，运费是2200美金，合计报关单上货值 这里应该报14200美金，但报关单上只报了12000美金，运费2200美金在报关单上面的基本信息运费栏显示了，我们如果开票是FOB，那就是12000-2200=9800元确认收入了，就少确认了2200元的收入，如果我按9800元确认收入，跟税务系统一致了，但我们2200元的应收款没法销帐，所以不知道这个怎么办？
你好，你可以在发票备注上写上FOB价和运费。
那开票的话，按哪个开？
你好，开票的时候按FOB，然后备注写上CIF价，运费等。
那我帐上等于多收的款，怎么做帐呢，老师
你好，先计入预收账款。
那这个后面怎么处理呢，老师
你好，你在发票上面有体现的话，你就可以收这笔钱。
老师，你说的这个我不太懂
你好，你在发票上备注写了CIF价和FOB价，写了运费，就可以了。差异就是这个。
这个差异怎么处理呢
你好，这个你可以当代付的，支付运费的时候，借其他应收款，贷银行存款。然后让客户付款给你