老师 我想问下这个母公司预付到子公司结算款 我们还没有开票 晚几个月开票有没有影响

那个人代开的发票要交的税钱 我们公司给他交了的话能抵费用吗

那个不能税前扣除的

费用也不可以对吗

发票上的金额可以扣除，公司给交的税费不能

那老师 退投资款多出的部分怎么做账

多出的部分按20%交个税

退投资款走的是备用金 这个怎么做账

借:实收资本 贷：银行存款

从老板备用金走的  我挂的是其它应收款老板

比实收资本多出的部分呢  那个怎么做  比如实收资本只有5万  退投资款10万怎么做

 那个应该是按转股处理 按转股收入-投入的本金差额交个税 按转股价格交印花税 做股权变更： 借：实收资本-老股东 贷：实收资本-新股东 私人打款给股东是股东之间打转让款，跟公司无关，不做账

没太懂你说的意思 不是转股 应该是分红 只是以退投资款的形式

我这个做的是内账

退股就涉及转股的哈，你做账就只做 借：实收资本-老股东 贷：实收资本-新股东 私人打款给股东是股东之间打转让款，跟公司无关，不做账

那如果是分红以退股的形式转钱出去呢