老师你好，我们是小规模纳税人公司，怎么修改上个季度做错的一笔分录，6月份的借管理费用-交易中心服务费，财务费用-手续费，贷银行存款，这个月想改成借预付账款-交易中心，贷银行存款，这个怎么修改呢？上个季度的税和报表已申报，还需要改吗？

老师，我这个月修改了1－6月份的个税申报表，金额每月都有增加？那我是在7月份的账务中做吗？怎么做？是直接借:应付职工薪酬 贷:银行存款，在借:管理费用 贷:应付职工薪酬吗？

老师您好，我公司是小规模纳税人，（2022年4月30日 我做了一笔缴纳2022年第一季度增值税的会计分录： 本来正确的分录应该是：借：应交税费-应交增值税-销项税额2403.84元 ， 贷： 银行存款2403.84元 由于当时选科目的时候看错了：把会计分录写成了：借税费-未交增值税2403.84元，贷：银行存款：2403.84元，请问我现在该怎么修改这笔会计分录呢？

小规模纳税人第一季度1月份发生了税控盘费用，当时分录如下，现在4月份需要申报第一季度纳税申报，但是第一季度开具的都是普票（30以内）无需纳税，但是纳税申报表填写了这个280元，纳税申报表本期应补（退）税额 -280元，这个税局会退款吗？退款了分录怎么做呢？ 借：管理费用280 贷：银行存款 280 借：应交税费-增值税-减免税 280 贷：管理费用 280

A公司（一般纳税人）B公司（小规模）两家公司是同一个法人和股东，B公司缴纳话费，转账到员工账户，开票却开成A公司，这应该怎么做账呢？B公司之前做账分录如下： 借：销售费用-办公费 贷：其他应付款-路人甲 借：其他应付款-路人甲 贷：银行存款 这是之前做的分录，应该怎么修改呢？从3月-6月都是这样，7月才发现开票开错了

您好老师，我们公司是小规模纳税人公司4月份别的公司提供待办业务，款上收到了 分录是 借：银行存款——196039.6 借：应交税费——应交增值税——1960.4 贷：主营业务收入——对方公司的姓名——198000 这个分录对吗？然后应交增值税一个季度不到300万的免了，免的应交增值税这个怎么分录 贷：