您好老师，我们公司是小规模纳税人公司4月份别的公司提供待办业务，款上收到了 分录是 借：银行存款——196039.6 借：应交税费——应交增值税——1960.4 贷：主营业务收入——对方公司的姓名——198000 这个分录对吗？然后应交增值税一个季度不到300万的免了，免的应交增值税这个怎么分录 贷：
您好，不对，增值税反了 借：银行存款——198000 贷：应交税费——应交增值税——1960.4 主营业务收入——对方公司的姓名——196039.6 不交 借：应交税费——应交增值税——1960.4 贷：营业外收入 1960.4
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#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
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我公司小规模纳税人，月不超10元免增值税，那我收入的分录是借：应收账款贷：主营业务收入应交税费一应交增值税一免缴增值税，等季度终了借：应交税费一应交增值税一免缴增值税贷：营业外收入这样可以吗
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Q
老师您好，请问小规模纳税人季度收入不到45W，已经开票，分录是借银行存款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税-销项税额。报税的时候是免交增值税吧？然后分录应该怎么写呢？
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Q
老师你好：我们今年一季度收入是298000元，属于免税。我做的分录是：借：银行存款298000 贷：主营业务收入295049.5 应交税金-应交增值税2950.5 然后借：营业外收入2950.5 贷：应交税金 -应交增值税2950.5 这样做对吗？
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Q
小规模公司 销售收入 分录 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 这样对吗 还是要 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 普通是免税的 专票要交税 对于增值税挂什么科目有区别吗
粤公网安备 44030002003870号
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谢谢老师，辛苦了
亲爱的朋友，您太客气了，祝您每天开心！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~