我司只有一辆扫地车固定资产，现在要报废，目前账面上已经提足折旧，是不是做分录借累计折旧，贷固定资产？然后还要做什么分录吗？
清理残值 借： 累计折旧 贷：固定资产 变卖开票 借：银行存款 收款金额 贷：营业外收入 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1%
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你好，我们公司要注销，固定资产已经足额计提完，没有残值，资产负债表固定资产净值是0了，但是明细账里固定资产和累计折旧余额都是20万，因为公司要注销，账里要做借累计折旧 贷固定资产这个分录吗
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老师，汽车9月报废，已经提完折旧。那我是要在9月份做借：累计折旧 贷：固定资产 还是10月份做这笔分录呢？还要在用友软件做减少吗？
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我公司一项固定资产12月份卖了，我1.借应该存款 贷固定资产清理 应交增值税销项 2.借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产。分录是这样做的，我12月份账上还是仍然计提折旧，但是我这样做固定资产原值和累计折旧科目余额和我账上对不上呢
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老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
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事业单位有一批资产要报废，折旧已经计提完毕，在做处置分录的时候，借：累计折旧 贷：固定资产对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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没有变卖哦，直接做报废处理，固定资产和累计折旧余额都相等
那么就做这个：清理残值 借： 累计折旧 贷：固定资产
这样就可以了是吗？没有残值，没有营业外支出也可以是吧？已经有固定资产报废申请表了
是的，就那样做就完事了