您好,出售的正常做分录,送的视同销售
小规模纳税人外购货物,赠送给客户作为样品,取得一般纳税人13%的增值税普通发票,假如价税合计金额是100,会计分录:借:库存商品100 贷:银行存款100 借:销售费用-样品费100 贷:库存商品99.01 应交税费-应交增值税0.99 这样子库存商品不平呀
能不能这样理解?小规模纳税人开具普票免税!进货方就是全额入库或者进成本费用,小规模纳税人一旦开具专票除特殊的不动产适用5以外其余都是3个点的抵扣!对吧?小规模无论售卖什么商品什么行业,税点取决于开具什么发票,一经确定,哪怕小规模卖烟也要么免税要么3个点抵扣!对吧?和卖什么商品无关
我们是一般纳税人,取得农产品发票,如果供应商是小规模纳税人或者一把纳税人,开过来的发票是普票或者专票,分别怎么计算进项税
老师,一般纳税人销售商品,给小规模开的普票,怎么做账呢
就是我们部分退货,能让供应商给我们把全部进项票冲红,重新给我们开一张进项票吗?就是比如,销货方卖给我们100件商品,我们退货20件,剩余80件我们正常销售,正常应该是申请部分冲红对吧,那可不可以把100件商品的进项票全部冲红,后面再给我们开一个80件的商品的发票呢?
固定资产明细账里面做有租金,怎么处理掉
税务师和注会难度相差多大
财管的3此模考,这个题目是不是少了一个年限啊
老师,债务担保发生时,借:营业外支出 贷:预计负债 当期应该纳税调增,纳税调增做账务处理是计入递延所得税资产吗?
会计怎么和出纳对账?月末
老师,资产负债表和利润表的勾稽关系对不上,当年有做过以前年度损益调整,但未分配利润的期末数-期初数不等于以前年度损益的本年金额,是什么原因造成的吗
老师可以讲一下实物的这个题吗?谢谢
请问老师6000和2000哪里来的,不是先冲减股权投资账面价值4000,再冲减应收账款3000,然后剩余8000备查账簿登记吗
2025年北京社保缴费基数最低是多少
街道委托劳务公司修乡村公路,一开始 材料款做的代收代付,发票又是开给劳务公司,这个有没有问题? 街道拨付给劳务公司材料款,劳务公司没开票给街道,这样行的通吗? 现在街道要求劳务公司 材料款也要开票给街道,前面的账怎么调,调了补交税 可以吗?
可以详细点吗?没开过。比如我选了数量 单价 金额(0),然后这样填就不行
是开普通发票老师
根据赠品的市场价格或成本价确定
这个做视同销售的
栏一:正常销售时金额100元的商品,商品数量10、单价10元(这一栏正常填对么)?栏二:赠品商品数量2、单价10元、金额20元,也这样填?备注栏要不要填什么内容
你把这里拍我看下
麻烦您看看
是的,就是这样开,备注写赠送**
如果用添加折扣的方式,直接在赠品栏下增加同样金额的折扣这样开行不?
可以的,这样开也可以的
老师,我用填写折扣方式开票的话,,我这笔是销售搭赠的,备注栏需要填写赠品名称数量和单价嘛?
备注栏需要填写赠品名称就可以