为什么资料2要对应交税费调整，资料3不用对应交税费进行调整
你好，因为3做了纳税调增，不影响应交税费
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资料三因为税法规定计体的坏账准备不得计入应纳税所得额，因而不用调整应实际发生坏账时对当期所得税的影响，是这样理解？另外资料二，为何资产表日后事项调整了主营业务成本，却不用调整报告期的应交税费应交所得税？
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老师，汇算清缴补交所得税，我入账的时候用的 1:借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 2:应交税费-应交所得税 贷：银行存款 3:借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 为什么最后导致资产负债表和利润表的勾稽关系对不上呢，
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老师，为什么有的时候以前年度损益调整～所得税费用对应的是应交税费～应交所得税，有的时候对应的是递延所得税资产？
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您好老师，请问结合资料2.3为什么资料3不调当前应交税费
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老师帮忙看一下第五题，第五题搞不明白为什么纳税调整计算应交所得税费为什么只减了一个200，第二资料和第三资料哪个不用调减？
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粤公网安备 44030002003870号
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2是折扣销售，影响应纳税所得额
不明白，能具体一点吗，我怎么知道要不要交所得税，不是资产减值损失也对利润有影响吗
资料一为什么调减应交税费370✕25%
是的，但是减值是税法不认可的，需要纳税调增
因为法院判决，税务认可扣除
还是不明白
应交税费在什么时候出现
为什么要交370的这个税
他不是利润
在计算应交税费应交企业所得税时出现，就是税法口径需要缴纳金额
370是损失，减少利润总额
明白了，平时不用做这个分录，只有汇缴清算做是这个意思吗
一般都是汇算清缴确认递延所得税
所以在2018年12月它是还没做这个账的，汇缴清算的时候370一起做
12月时候没有数据，没有准确得出