老师，请问公司23年之前的费用报销都是走的借款单其他应收款，这个科目上挂账，现在怎么清这些账？

不是，借：其他应收款 贷：银行存款，她是这样做的，应该是当时没回来发票

我接 的这个账，不知道咋做 ？

现在确认为成本费用，平其他应收，汇算时调增处理

老师没发票，怎么平？直接 借：管理费用 贷：其他应收款？

是，直接 借：管理费用 贷：其他应收款

明年调增的时候 费用

怎么调增？

企业所得税汇算时，做调增

纳税调整项目明细表，30栏扣除类，其他栏，调增

老师，为啥是30栏？调增是不是因为这个不是本期的？

无票支出调增 填写在30栏

哦，明白了，谢谢老师