演示账套

郭老师，如果上月有留抵余额3000，这个月销项是1000，我怎么结转增值税

2025-08-01 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-08-01 15:03

上一个月的留底在哪个科目里面挂着？

快账用户8244 追问 2025-08-01 15:40

未交增值税

齐红老师解答 2025-08-01 15:41

借应交税费应交增值税销项税额1000 贷应交税费应交增值税转出未交增值税1000 借应交税费应交增值税转出未交增值税1000 贷应交税费未交增值税1000

快账用户8244 追问 2025-08-01 15:43

还有一种，平时只有做一笔，只有一笔，借转出未交增值税，贷未交增值税，我这个月有留底5000，那我要怎么做，

齐红老师解答 2025-08-01 15:44

那就不做，按照你以往的方法的话，留底不需要做。

快账用户8244 追问 2025-08-01 15:45

我想做怎么做，用哪两个科目

齐红老师解答 2025-08-01 15:49

借应交税费应交增值税销项税额1000 贷应交税费应交增值税转出未交增值税1000 借应交税费应交增值税转出未交增值税1000 贷应交税费未交增值税1000

齐红老师解答 2025-08-01 15:49

之前进项销项没有结转的话，一块结转进来。

快账用户8244 追问 2025-08-01 15:50

我可以做，借转出未交增值，借未交增值税负数吗

齐红老师解答 2025-08-01 15:54

可以的没有问题的

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