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老师,这是第二季度的利润总额,我算着所得税应该是18958.83*5%=947.9415,为什么是239.21呀?是小型微利企业

老师,这是第二季度的利润总额,我算着所得税应该是18958.83*5%=947.9415,为什么是239.21呀?是小型微利企业
2025-08-02 22:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-02 22:56

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-08-02 22:58

您好,因为税务系统自动用本季利润先弥补了以前年度亏损(比如去年亏了16000元),补亏后剩下2958.83元才计税(2958.83×5%=147.94元),差额可能是第一季度已缴过部分税或系统调整导致的

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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