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老师,旅游行业,科目余额未来增值税126510.01,申报系统上月留底22817.31,本月进项344.38,本月留底税23161.69,,怎么把账调一样,具体分录金额带进去,谢谢老师

2025-08-02 22:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-02 22:56

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-08-02 23:01

您好,借:应交税费 —— 未交增值税 149671.70,贷:应交税费 —— 应交增值税(转出多交增值税)149671.70,这样既遵循了月末结转逻辑,又能将未交增值税贷方 126510.01 元调整为借方 23161.69 元,与申报系统留抵一致。

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快账用户8798 追问 2025-08-03 00:45

老师,差额做账,实际成本大于要抵扣的成本,但是账里按发票金额有增值税,实际不用交税,怎么平这个销项税额

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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