演示账套

勾选的进项税额大于销项税额但是进项金额又小于销项金额这样对吗怎么做账怎么处理

2025-08-03 15:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2025-08-03 15:43

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下计提分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

快账用户7431 追问 2025-08-03 15:58

报销款是记其他应付款吗

齐红老师解答 2025-08-03 16:00

是的，暂时不付的就挂其他应付款

快账用户7431 追问 2025-08-03 16:05

已付是借其他应付款贷银行存款吗

齐红老师解答 2025-08-03 16:06

是的，就是那样做的

快账用户7431 追问 2025-08-03 16:06

好的谢谢

齐红老师解答 2025-08-03 16:08

不客气，祝你周末愉快！感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。

快账用户7431 追问 2025-08-03 16:09

怎么评分

齐红老师解答 2025-08-03 16:10

结束问题就可以评价了，谢谢

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