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老师，请问一下，我公司几年前接的工程，工程做完后，对方公司把工程款也打到我公司了，但是因为少付了几十万，我公司就一起没有给对方开票，现在对方公司都已经倒闭了，因为没有开票，我公司不一直挂应收款贷方余额，挂账都有5年了也没有处理，请问一下这种怎么处理合适？
2025-08-04 17:23
2025-08-04 17:25
补确认收入：工程完工即需确认，做分录： 借：应收账款（少付的几十万 %2B 原贷方余额） 贷：主营业务收入（不含税） 应交税费 - 应交增值税（销项税额）（若需缴税） 核销坏账：因对方倒闭，余款做坏账： 准则：计提→借信用减值损失，贷坏账准备；核销→借坏账准备，贷应收账款 小准则：直接借营业外支出，贷应收账款 税务：增值税补报 “未开票收入”，所得税前扣除坏账需留存资料（合同、破产证明等）
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我司欠对方的工程专修款已经付清了，可是发票没给齐，对方不开过来了，要怎么办呢？这个工程款前面对方起诉我司，走了调解程序，有调解书，规定了要付款，我们还有一家公司还有点没付，现在对方又不开票过来还追款，前面调解书是其他人处理的，也没注明没收到发票，需要发票收到后在付款，没有这项说明，我们是有几个关联公司找了这家装修公司，调解书把几个公司的放在一起了，我们要怎么处理呢
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老师，这个项目现在找不到任何相关的资料了。我找相关的人员了解的情况是这样。也可以直接处理账务吧？
同学你好 这个可以的
好的，谢谢，老师！
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