老师，请问：我上个月申报了未开票收入，然后又开具了负数发票，我这个月要怎么样填写增值税申报表

老师，请问是这样吗？，进项税额要转出吗？

是的，你直接做负数分录就可以

那就增值税就只填这个表就可以了吗？，还需要填进项税额转出吗？

直接冲成本就可以了，进项不用转出

你们收到的货也是要退吗？

我们是这样的，当时申报了未开票收入金额，然后就抵扣了一张厂家开给我们的进项发票，然后再把这张进项发票以销售折让的方式开了一张红字发票给厂家，

那这个进项发票对方红冲了吗？

厂家接受了这张我们开出去的红字发票啊

那这种要进项转出的，填进项转出表

老师，这个进项税额转出，我打开表就有了，我是不是不用填填写了呢，这个进项税额就是我红冲上面的金额

是的，是的，上面有就不用填了

老师，我填了未开票收入负数后，那些表格上面的数据我咋看不懂了呢？

如果不对，你可以自行填写的，这个面的只是参考

关键是我不知道要怎么样填写啊，我也是第一次弄这个[捂脸]，我也不知道这个表是对还是错[晕]

开票的是正常的，然后你把负数填上，最后进项转出看是不是对的，如果不对你就手动填上

就是说要保证我这个月开票数据是正常的，然后为开票收入的负数数据也是正常的，再看进项税额转出看对不对，然后系统会自动生成数据就可以了，是吧，

是的，是的，就是您说的这样的

老师，能给个分录吗？就是进项税额转出，还有为开票收入负数的分录，