总公司银行贷款专项资金，子公司建设装修，专款专项资金打到装修公司，但发票只能开到总公司，请问该怎么做账？

您好，要做资本公积的，第2个分录借：在建工程 1、收到政府项目专项资金：借：银行存款贷：专项应付款 2、购买固定资产：借：固定资产贷：银行存款 3、结转专项应付款：借：专项应付款贷：资本公积-政府专项资金的购买固定资产

2023-04-16

借：长期应付款贷：银行存款

2021-07-10

物业公司垫付居民专项维修基金，交到住建局，借，其他应收款，专项维修基金，贷银行存款，【回复：处理正确理由：借方科目是你和住户之间的往来，属于你先垫付】收回居民交的维修基金，借银行存款，贷，其他应收款专项维修基金，【回复：处理正确，理由同上】向住建局申请维修基金，借，银行存款，贷其他应付款专项维修基金，【回复：处理正确，因为性质和之前不一样了，这里的其他应付款表示的是专项核算】发生支付时，借其他应收款专项维修基金，贷银行存款，【回复：借方是其他应付款，或者，借修理费用等，贷，银行存款借：其他应付款贷：修理费用等】

2023-03-05

独立核算，但是开始入账的发票是开哪个公司的呢？如果开的都是总公司的，只能说，以后各公司的账开各公司抬头的票，入它们的账

2022-04-21

你好，使用的时候借专项资金贷银行存款

2021-05-25