咨询
Q

老师,请问,免税销售额的技术服务合同里的材料部分的进项税额需要做进项税额转出吗?

2025-08-08 11:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-08 11:40

你好,按理解,免税销售额的技术服务合同里的材料部分的进项税额需要做进项税额转出

头像
快账用户6696 追问 2025-08-08 11:46

技术开发合同的材料部分是需要做进项转出是吧,可也有需要缴纳税费的部分呢,这部分无法划分怎么弄呢

头像
齐红老师 解答 2025-08-08 11:47

意思是材料部分,单独开13%销项发票了?

头像
快账用户6696 追问 2025-08-08 11:57

是呀,采购材料部分的发票开的是13的税率

头像
齐红老师 解答 2025-08-08 11:59

是指材料是否按销售13%开具 ?

头像
快账用户6696 追问 2025-08-08 12:03

不是呀,技术开发合同是免税的,只不过技术开发合同的有一部分是按6%缴纳销项税的,现在就是这一个技术开发合同的材料部分是否做进项税额转出

头像
齐红老师 解答 2025-08-08 13:59

需要的,按免税收入占收入比例,做进项转出

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 对的 理解正确
2022-07-06
关键是,是否还存在免税销售额。如果不存在就不用转
2021-11-23
同学,可以开不同的税率的
2021-09-23
不需要做进项税额转出
2024-10-16
你好 这个农产品是免税普票 的话 借:原材料 贷:进项税额转出
2020-10-09
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×