上一年应交税费～个税有余额120元，我们公司一直没有做计提，就直接记借应交税费个税贷银行存款，今天一月份建的账套，以前让代账公司做的，那么这个余额我用处理么

除了这个有别的方法么？

一直都没有做计提啊

同学，你好
要么就暂时不处理

什么时候做处理好老师？

同学，你好
这个要计提的，你前面没有计提，就一直挂着了

这个一直挂着就可以么，过年度可以么？

同学，你好
120元，金额不大，一直挂着也不要紧

可以计入营业外收入不？

同学，你好
你转到营业外收入，可以的

那我做不做处理老师？怎么做好啊，我们公司一直都没有做计提，就是以前的会计建账的时候期初余额贷方记了120，我我不知道为啥

你看下老师

老师？？怎么做处理你看下问题

同学，你好
不是呀，你120不是在第二行缴纳里面已经平了吗

那为啥老师，这个余额里的数总是少了那120元啊

同学，你好 你是怎么觉得少了120的？你是从哪里看出来的

余额老师，本来今年一共交了1095.55为啥余额是975.55啊？不应该是1095.55么？

同学，你好
因为期初有120

所以这个期处用不用处理啊老师，要怎么处理呢？

同学，你好
不用处理的

不用计入营业外收入么，就一直这样，到年底也不做处理么？老师