基础数据核对 增值税:销项与开票系统、收入账比对,进项与认证清单、抵扣台账匹配,确保无漏报、错抵。 所得税:收入、成本与利润表勾稽,费用凭证合规(发票、合同齐全),不征税 / 免税项目单独核算。 逻辑与公式校验 增值税:应纳税额 = 销项 - 进项 ± 转出 - 留抵,附列资料(如差额扣除、预缴税额)与主表一致。 所得税:应纳税所得额计算中,调增 / 调减项(如招待费、研发加计)符合税法规定,税率适用正确。 风险点排查 关注特殊业务(视同销售、红字发票、税收优惠)是否合规,留存备案资料;比对往期数据,异常波动需说明原因。
我是财务主管,然后该对会计的应收应付帐单明细表一个个拿原始单去审核吗?不审不晓得对错,审得来工作量巨大,做不来,毕尽手下十几个会计的工作,是电商行业,流水账多,怎么办呢?帐单还要我签字,
我是财务主管,然后该对会计的应收应付帐单明细表一个个拿原始单去审核吗?不审不晓得对错,审得来工作量巨大,做不来,毕尽手下十几个会计的工作,是电商行业,流水账多,怎么办呢?帐单还要我签字,,,,,不审出错了不是完蛋了,一件东西好几千块呢,
1、负责公司所有账务处理,及时记账、报税等; 2、负责公司的对外资金往来及账目核对; 3、负责核算公司的日常管理及运营费用,定期向领导汇报公司财务状况; 4、审核公司各种报销凭证,并整理归档,对结果负责; 5、及时给公司管理层提供财务统计数据; 6、负责税务等部门的沟通协调; 7、领导交代的其他工作。 你好,老师,目前我只做过商贸企业的全盘账,主要负责公司的全盘账,纳税申报,汇算清缴,往来账核对,销售提成核算,审核公司日常报销费用,我应该具体怎么准备这个公司的面试呢?
老师下午好!分公司是独立核算,增值税是独立缴纳申报的,他的所得税能和总公司一起汇总申报吗?主管税务机关不是同一个
请熟悉私募基金公司账务和税务的老师进! 公司是私募管理人,有2个产品,小规模纳税人,想问下申报增值税的时候,一个是我们收取的管理费,属于主营业务,还有一个是产品收益,这个产品收益,是客户投资的钱取得的收益,和我们公司无关,只不过我们作为产品纳税义务人,需要申报这部分的增值税,我想问下这种实务中,如果资管收益超过500万,是不是会强制转为一般纳税人,我查了税务相关政策和12366解答的,都没有正面回复这个的,而且小规模申报表不会区分自营和资管的,是合并申报的,看不到区分 而且对管理人来说,所得税是只申报管理费收入的,会导致增值税和所得税收入不一致
你好,我们之前有欠税,然后这个月有进项,也用于抵扣之前的欠税,怎么写分录
之前入的凭证摘要可以修改吗
老师,我进项一般是13个点专票,我开个公司一般纳税人好还是开个个体呀
一次出差个人和公司的消费开在一张票上了,专票发票7000,实际能报销的是2000元。这个会计分录怎么做呢,进行税额怎么入呢?是按2000计算出来的税额记账还是按发票上的进项全部记账呢?
老师,付了个工人工资,他是五月份来干活的,但是我8月才知道她干活了,怎么给他申报工资,受雇日期怎么填
老师,一般纳税人。现在发现去年的水利,计提多计提了金额。今年分录怎么做。直接做负数的分录可以吗
老师,最后B公司是否要还这个款项?账目才会平
老师 核定征收需要做账吗
老师请问下,我公司帮客户加工产品,客户已销往其他国家,现在产品由于加工上出现问题要求我们赔偿,这个赔偿金要怎么处理账务
有中级证还需要继续教育吗