老师，我想问一下，2221.05这个代码之前财务设置科目是应交税费-教育附加，按理说不是应交税费-教育费附加 区别是他把二级科目写的字 和顺序颠倒了，这能行吗？
你好，说可以的，没问题
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老师，职工教育经费不是应该单独设置二级明细科目进行归集的吗？因为我们公司规模小，职工教育经费这一块一年下来也就1000来块左右，所以刚开始设置会计软件的时候并没有设置教育经费，我们都统一放置到办公费二级明细科目下了。但是我现在就有个问题，职工教育经费不是按照比例扣除的吗，我们公司目前的职工教育经费我是能肯定每年都不会超额的，这样子的情况下，我想请问企业所得税汇算清缴的时候，我不是要填写A105050那张表格吗，有没有人可以明确告诉我，职工教育经费那一栏我到底要不要填写？？？问了不同的老师，有人说要，有人说既然能保证不超额就直接按照办公费处理好了，不必填写，请解答！
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老师，有两个问题需要请教一下： 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大，这个时候账务处理，计提的时候：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税；缴纳企业所得税时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款。这样分录齐全吗，跟利润分配科目有关系吗？ 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租，但是从成立到现在没有做租金支出费用，今年开始想每月做个租金费用支出，因为300元不超过500元，附件用收据（写明收款人的身份证号码和手机号码、名字）这样来作为凭证附件，也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税，这样合适吗？还是干脆不做租金费用支出会好些？
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老师你好，我是一位家长，我们单位有项福利能给自家孩子报销部分幼儿园学费，请问一下幼儿园开具的发票名称为生活服务＊托育服务费，单位不给报销。一定要我写成非学历教育服务＊保教费才给报销。这两个名称有区别吗，能让幼儿园的会计改吗。之前因为备注填写错误就重开了一回，再次提交给单位又说名称不行，还能再重开吗？会计这样的重开发票违反税法的相关规定吗？还是我有需求重开他不给开是违规的？老师现在在中间说开不了了，说她管这个是越权了。问我之前为啥不问清楚，可我又不是学会计的，我没有这个思想认识，我就觉得，会计应该是懂怎么开发票的，没想到企业单位的会计和幼儿园的会计对幼托费的理解还不一样。
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问题有点多，麻烦老师啦！ 想请教高压线设计行业的问题： 老板通过挂靠和个人代开这两种形式接活（设计），为了方便开票成立了C公司（小规模；经营范围设计、劳务都有；没有资质）。 内账方面问题： 1、公司刚开始建内账。我这几天自己根据业务自己设想了一下，想少用一级科目，所有的费用都在管理费用科目归集、成本用主营业务成本归集，现在想到的科目设置方法如下，想少用一级科目，尽量在二级三级科目细化，麻烦老师给指点一下，哪里不合适！ 银行存款—公户 —张三—农行+尾号 管理费用—工资 —办公费 —税金（费用类的税款） —财务费用 销售费用—招待费（开拓客户） 主营业务成本—a项目—差旅费 —招待费 主营业务收入—a甲方 —b甲方 2、设计行业工资是主要成本，也先归集在管理费用吗，还是按月直接分割计入成本？
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老师，我想问一下，2221.05这个代码之前财务设置科目是应交税费-教育附加，按理说不是应交税费-教育费附加 区别是他把二级科目写的字 和顺序颠倒了，这能行吗？
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老师，勾选了42万的进项税额发票，实际销项税额是39万，形成留抵了，如何写会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我想问一下，这个从系统导出来的农产品收购清单咋没有数量和单价
我想这种从税务系统导出来有单价的这种，咱导出来的没有单价数最，是不是没有认证的话就显示，只有认证过后，导出来才有数量和单价
不是，没认证也能导出带单价数量
步骤是怎么样的，可以发一下吗？谢谢!
电子税务局，查询发票统计～收到发票
顺便问一下，自产自销的公司，有备案开收购发票，但是当月没有销项，且公司有转账，有一点是，有的转账，当月没有开发票，那当月进项我是按照 公户有实际转账的情况去勾选认证，是吗？那如果当月有开收购发票，当月银行没有转的，这种情况，开的收购发票未转账的情况，我咋处理，再者我怎么样去做凭证入账，怎么做分录；另另外一种情况是：银行当月有给新的农户给农产品收购发票，但是没有给农户转账，这是上面说的情况这一，之二是：当月公户有给新的农户转账，但是当月即7月没有开农产品收购发票，这一种情况我咋做账务处理，怎么做分录？税务上是不是之后月份补开之前公户有转账但之前没有开票的，是这样吗？
那当月进项我是按照 公户有实际转账的情况去勾选认证，是吗？ 认证与是否付款无关，没付款也可以认证
好的，谢谢
客气，非常荣幸能够给您支持
这个里面没有收购发票没有数量和单价显示，咋回事
全量发票查询点击
我点到电子税务局平台找到发票查询，按取得的发票，还是没有数量和单价，咋回事？
好的，谢谢！
客气，非常荣幸能够给您支持