老师早上好 因为之前账上的进项税额一直是够多的 所以也没有发现和税务系统里面未抵扣的进项税额不一致 但是因为这个月进项和销项都比较多 做完账发现账上的进项税额变成负数了 这个要把所有的进项凭证都查一遍来查找原因吗 （备注：有做进项税额转出）
你好，进项税额变成了负数是什么意思？你有做到贷方的吗？
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老师好！我第一次抵扣认证进项税发票，是一家4S店，进项税发票有100多张，我刚看了账上的进项税额对不上税务系统里面九月份的金额，我就不知道怎么下手了？进项税额的发票都做账里面去了，我一个一个发票在账里面凭发票号查了的@邹老师
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公司的账面，截止到2022.1月 账面的进项留底还有41512.64. 但是税务系统里面的进项留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差这多。 2022.1月还是相差这多 看了我接手的进项税额和销项税额的发生额， 2020全年的账面和税务系统一致。 2021全年的账面和税务系统一致。 仔细想想， 出现这种情况的原因。 账面进项少。 系统进项多。 账面没入账 系统全勾选抵扣 没跟账面核对。 那如果调整 要补做费用的 借：营业费用52252.77 进项税额 6792.86（按13%的税率来算，估计全部都是差旅费） 贷：银存 59045.63 这个能这样一笔调费用吗？ 但是，无法确定， 是不是我们的费用。 也没有发票来证明 那可以在报税系统里面 通过进项税额转出， 来调整进项吗？
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老师，申报表认证抵扣的金额和账上所记应交税费进项税额的金额不符，账面进项稅要小一些，因为之前会计当月做账就把专票直接进应交税费-应交增值税-进项税额，抵扣是根据当月销售，抵扣的票就有些是往期的票，这种情况怎么查找差异
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老师您好，请问我在做账的时候，进项发票我就直接记的应交税费-进项税额，但是税务上因为进项发票大于销项了，所以税务系统里面没有勾选抵扣，这样可以放以后抵扣吗？还是放之后抵扣做账时要记应交税费-代认证抵扣进项税？？？
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老师，请教：一般纳税人前几个月有进项（大概有16万多进项税额），由于之前一直没有销项所以这些进项一直没有勾选认证，12月有销项了，也准备在12月属期勾选认证进项，原来进项做账全部是在应交税费 - 增值税 - 待抵扣进项税额这个科目借方，现在认证了是不是要把这些进项16万多结转到增值税进项税额科目来？
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你去查一下你做的贷方的那里面是什么业务的？
进项转出的话，也不应该是负数，他做的是进项转出。
就是进项税额月末按照实际申报的数据做了结转之后 变成贷方余额了
那你看下是不是多结转了，去查一下的。比如进项借方贷100，你结转的时候超过了100。
就说明我账上的进项税额比实际的少了 然后我现在不知道原因
去查一下，是不是我上面给你举的那个例子。
我申报税的时候是按照系统里面可以抵扣的进项来算的 说明实际我们是有这么多进项的 那现在就是账上的少了
就是我现在账上进项税借方余额有100元 但是系统中可以抵扣的有200元 所以我就抵扣了200元 那这样月末结转的时候 账上的进项税额就变成贷方余额100了
那你就补账务处理呀，你看下你勾选了哪个发票，然后你勾选的发票，你账上之前怎么做的。
抵扣统计里面都能查到每张发票，你去核对一下。
我的天塌了
需要你自己挨张核对的 不排除他前期做错了，或者是没有做。