#提问#请问老师小区物业电梯维保与检验费，领导准备付款，拿到票把钱给他转了，他再付对方，这样的话做账借主营业务成本—电梯维保，贷应付账款，借应付账款，贷银行存款，不过度领导直接拿回单贴后面行不？谢谢

麻烦木木老师回复一下，谢谢老师 我前天问的问题，还是没有明白。老师，请问过账怎么做分录？老板的朋友给三方公司做工程，其中材料叫我们公司开票，钱收到，就平了撒。这个转是直接从公司账号转入公司备用金卡号，然后在转老板朋友账户的，这个分录怎么做？？？ 你说的是：进项票是其他公司开具，转给朋友 你让开票单位出具委托转款书 借，营业成本 贷，应付账款 借，应付账款 贷，银行存款 这个营业成本，金额是好多？是进项票金额？

麻烦木木老师回复一下，谢谢老师 我前天问的问题，还是没有明白。老师，请问过账怎么做分录？老板的朋友给三方公司做工程，其中材料叫我们公司开票，钱收到，就平了撒。这个转是直接从公司账号转入公司备用金卡号，然后在转老板朋友账户的，这个分录怎么做？？？ 你说的是：进项票是其他公司开具，转给朋友 你让开票单位出具委托转款书 借，营业成本 贷，应付账款 借，应付账款 贷，银行存款 这个营业成本，金额是好多？是进项票金额？

#提问#请问老师怎么分清应收账款和其他应收款，应付账款和其他应付款比如小区物业办公室用的电费，每个月去电业局交的钱不是正好总得多交，那这个挂往来是其他应收款吗？还有这个月小区电梯检验款，已经付款了，发票未到，昨天老师说先做分录借主营成本，贷银行存款，拿到发票再冲借应收账款，贷主营成本，然后再借主营成本，贷应收账款，这为啥用应收账款而不是其他应收款呢？谢谢

#提问#请问老师小区物业公司上个月发生一笔电梯检验款16800，款已付，发票至现在未到，当时咨询两个老师做账回答的不一样，一个是借预付账款，贷银行存款，一个是借应收账款，贷银行存款，我做分录是后面这个，老师我总感觉记这个应收账款怪怪的，请问老师这样记对吗？谢谢，请老师指导最正确的，谢谢

老师，有个问题要咨询下你，做的外账会计中有没有做电商行业的？我内账的销售收入，先挂：借：应收账款，贷：主营业务收入（不考虑税），款到支付宝，借：其他货币资金-支付宝，贷：应收账款，提现到银行之后，借：银行存款，贷：其他货币资金，这边外账是没有通过其他货币资金核算的，销售直接挂借方应收账款，回货款提现到对公账户，借：银行存款，贷：应收账款，支付宝流水账单没有导过，后台扣的佣金服务费，直接做现金支出，没有通过其他货币资金可以吗？我们内账刷单那些也挂了往来，我是直接借：应收账款90，销售费用（佣金，服务费等）10.贷：主营业务收入，借：银行存款90，贷：应收账款90，后台佣金，服务费我直接对冲收入了