演示账套

我们出口，开进来的发票是13的税率，但是商品退税率为0，税务这边说的不能退税，视同内销，那我开具销售发票是0税率？还是13的税率呀？

2025-08-27 11:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-08-27 11:08

出口还是开0税率，进项做转出处理。

2025-08-27

你好，这个不需要证明。

2025-05-23

你好，还是开零税率的发票免税

2025-09-16

对于出口货物退税率为0的商品，以下是两种情况的处理方式：第一种情况：视同内销 1.销项开13个点发票：在这种情况下，您需要开具税率为13%的发票，以确认销售收入。 2.进项做抵扣勾选：进项发票可以进行抵扣，但需要在申报时进行勾选，以确认可以抵扣的进项税额。 3.正常报税：按照正常的报税流程，将销售收入和进项税额分别填入增值税申报表中，进行申报。第二种情况：免税不退税 1.销项开0税率：在这种情况下，您需要开具税率为0的发票，以确认销售收入。 2.进项处理：进项发票不能进行抵扣，因为该商品是免税的。您可以将进项发票进行单独存放，以备后续查询或审计。 3.增值税申报：在增值税申报时，对于该商品的销售额和进项税额，都填入“免税”栏中，进行申报。

2023-12-11

出口退税率为 0 的产品，开销售发票应按 13% 开票，因为这类产品要按内销处理，按适用税率计提销项税额。

2024-12-19