出口货物退税率为0的商品。商品进货是13个点的税率 第一种是视同内销，是销项开13个点发票吗？进项做抵扣勾选，像内销那样正常报税吗？ 第二种是免税不退税，是销项开0税率吗？（一般纳税人），进项如何处理？如何申报增值税
对于出口货物退税率为0的商品，以下是两种情况的处理方式： 第一种情况：视同内销 1.销项开13个点发票：在这种情况下，您需要开具税率 为13%的发票，以确认销售收入。 2.进项做抵扣勾选：进项发票可以进行抵扣，但需要在申报时进行勾选，以确认可以抵扣的进项税额。 3.正常报税：按照正常的报税流程，将销售收入和进项税额分别填入增值税申报表中，进行申报。 第二种情况：免税不退税 1.销项开0税率：在这种情况下，您需要开具税率 为0的发票，以确认销售收入。 2.进项处理：进项发票不能进行抵扣，因为该商品是免税的。您可以将进项发票进行单独存放，以备后续查询或审计。 3.增值税申报：在增值税申报时，对于该商品的销售额和进项税额，都填入“免税”栏中，进行申报。
-
Q
外贸行业，申报退税跳一点禁止出口或者不退税商品，必须视同内销开13个点的发票，那开13个点的普票对应的进项专票可以抵扣吗
-
Q
@答疑老师，我公司一单出口货物是0退税率，这种情况下，相应进项发票如何处理，是做抵扣吗？对应外销发票是怎么开，是开0税点还是13点
-
Q
外贸公司上月一票出口退税，按原来的惯例退税率都是13%，但有张报关单，期中一项退税率为0，本月申报才发现，进项已在上月月底出口勾选，现在要转内销，勾选已回退，重新在本月内销勾选进项，但是有个问题，成本怎么结转？产品的成本都是按开的销售发票结转，可是这票转内销，实际是没有开销售票，账务怎么处理？增值税如何申报？
-
Q
学堂老师，我公司是一般纳税人，外贸企业，目前有笔国外订单，进项发票已开，出口的货物不用开票，那进项发票开的专票是不是不能进行抵扣国内的销售额，如何计算应退的出口退税呢？税率13%金属制品
-
Q
老师，一般纳税人，纯外贸企业出口的一种商品，退税率是0，需要视同内销，其对应的进项税额如何处理？可以抵扣吗？
热门问答 更多>
-
小规模纳税人收到银行存款，地膜，化肥款，已发货，会计分录，
-
一年期借款，每月付息，取得借款和支付利息怎么做分录啊
-
一般纳税人公司，亚马逊9810出口报关退税，报关单征免一栏，该怎么填。
-
公司团建，开的旅游服务476元，这种需要按人头申报个税吗
-
老师，老板要拿会计个人工资卡代转报销费，都是一些足浴店，歌厅的招待费，每个月有五六万，会计风险大吗，老板现在以离职在威胁会计
-
报关单 征免这一栏，有照章征税，折半征税，全免三个选项，我是小规模亚马逊出口9810报关，做免税不退税，应该选那个。照章征税吗
-
小企业贸易公司成本核算方法建议用什么方法？（卖酒的公司 购入再卖出赚差价）
-
老师好，给我发一下最新的工会经费返还政策
-
老师，在电子税务局能查到电商收入吗？是哪个路径查询
-
老师，我们把固定资产卖了，固定资产折旧去年也提完了，怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
第二种情况，进项不能抵扣，不做任何抵扣勾选处理吗？ 分录怎么写？ 假如进项发票含税是13000元，税率13%
这个计入待认证抵扣就可以
一直是待认证抵扣吗？ 借库存商品10000 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 1300 贷应付账款13000吗？ 下个月或者之后这种进项发票不用做任何处理吗？
结转分录怎么做？
勾选之后借进项贷待认证抵扣 这样
做抵扣勾选。 然后 借库存商品10000 应交税费-应交增值税-进项税额 1300 贷应付账款10000 应交税费—应交增值税—待认证进项税额1300吗？ 应付账款应该是13000吧？
收到发票的时候 借库存商品10000 借待认证抵扣1300 贷应付账款11300 勾选的时候 借进项1300 贷待认证抵扣进项税1300
先抵扣勾选，再进项税额转出吗？ 申报增值税的时候，进项怎么填？进项没有免税那一栏。是填进项税额转出，其他应做进项税额转出那栏吗？
同学你好 对的 是这样的哦
好的谢谢老师
进项转出的时候转出到库存商品 满意请给五星好评，谢谢