同一供应商有应收、应付,日常分开记:应付记 “应付账款 - 供应商”,应收记 “应收账款 - 供应商” 。若协商抵账,签对冲协议后,做分录借 “应付账款 - 供应商”,贷 “应收账款 - 供应商” ,不建议直接合并账户,避免业务混淆、增加风险。
老师,有个问题。我们的一个A公司和一个供应商签了合同,但是A公司没做账,所以我们的B公司和供应商签了一个代付合同。我们用B公司给供应商付款,但是供应商开票开的是A公司抬头。我现在不知道怎么办了?
请问同客户和供应商是同一人,现在应收和应付互冲减,但一个是欧元一个是美元,应该怎样做分录?
接手别人的账,同一个客户,有预收也有应收,同一个供货商有预付和应付,奇怪不?
老师好,请问同一个客户的应收账款和预收账款,同一个供应商的应付账款和预付账款,同一供应商的其他应付和其他应收款科目,在实务中可以抵销的吗?
供应商免除了我们一部分货款,合同金额和收到的发票金额都是62500,实际付款50000,剩下的12500供应商就不要了,应该怎么记账?
老师麻烦问下,一般纳税人,跨区域的2%点的税,8月份的没有钱,没办法交。 9月份报税之前交掉可以不?
乳制品牛奶 免税吗
请问26年1月到6月的300万是为啥不确认当年的投资收益啊?
代账公司注销,清算报备了,税务注销显示这个,是是查账吗
实操经验的老师解答一下:公司是做家具行业,订做的。现在公司要上系统,财务应该怎么开展工作,家具行业的成本不好核算,不知道启用不启用成本核算这块。财务怎么去组织?还是说哪个部门带头?应该怎么开展
这个现值指数,+3000是啥意思呢???现在
老师你好,做凭证时发现出纳发工资时把其中一名工作人员的个税多扣了0.03元,个税应该是89.95元(完税凭证89.95元),但出纳做工资表时将个税写成89.98元,工资银行也已经支付了,现在导致给员工多扣0.03元,科目余额表上个税也虚增了0.03元,个税贷方多了0.03元,现在怎么做账务处理,谢谢(会计新手)
b修改后的条款以公允价值计量为什么不对
老师开的增值税发票,填入数量和金额后 系统自动计算的单价后面小数点有七八位,能在数量和总金额不变的情况下,改成保留四位吗
生产型企业自己生产自己领用的产品用结转主营业务成本吗,如果不需要那结转成本的分录是什么?
如果对冲的话,应付账款计借方还是贷方比较好
同学你好 冲的时候借应付账款