c公司从个人房东租赁再转租给b公司，合同写了包干共9000，其中房租7000，水电物业维修2000元，那现在c公司开发票给b公司房租写多少钱，是不是2000元另外开一张发票。写物业费吗？

A 公司分录分析 6 月份 A 公司替 B 公司支付租金和物业费时，分录应为：借：其他应收款 - B 公司 11500 贷：银行存款 11500 11 月份 C 公司借款给 A 公司 12000 且房租和物业发票开给 C 公司时，分录应为：借：银行存款 12000 贷：其他应收款 - B 公司 11500 贷：其他应付款 - C 公司 500 原 A 公司分录存在错误，不应是应付账款，而应是其他应收款。 B 公司分录分析 B 公司 10 月份成立后，收到 C 公司借款，分录应为：借：银行存款 12000 贷：其他应付款 - C 公司 12000 B 公司对于 A 公司代付的租金和物业费，分录应为：借：管理费用 - 房租 10000 借：管理费用 - 物业 1500 贷：其他应付款 - A 公司 11500 B 公司分录正确。 C 公司分录分析 C 公司借款给 A 公司 12000，分录应为：借：其他应收款 - A 公司 12000 贷：银行存款 12000 C 公司分录正确。 A 公司分录有误需调整，B 公司和 C 公司分录正确。

2024-11-14

齐红老师解答 2025-08-29 20:17

您好，C公司收B公司 9000元（房租7000 %2B 水电物业2000），只需开一张“房租/不动产租赁”发票，金额9000元，不用单独开2000元物业费发票，除非你真的提供了物业服务。简单安全又合规

快账用户5089 追问 2025-08-29 20:22

老师您好，全部是租赁发票9000元的话企业所得税，和房产税方面一起会税局高

齐红老师解答 2025-08-29 20:24

您好，C公司开9000元全为“房租/租赁费”发票是最安全、最常见的做法，不会因为开票金额高就让C公司多交房产税（一般由房东交）或企业所得税（有成本就能抵）；不用特意拆出2000元开物业费发票，除非你真提供了服务，否则有风险。简单开一张9000元租赁发票，有成本票就能正常抵税，没毛病

快账用户5089 追问 2025-08-29 20:45

好的，老师。谢谢。每个月有真实物业费水电费，1400-1500左右，

快账用户5089 追问 2025-08-29 20:50

6.27银行收到b公司转的房租19250，6.27付法人报销19250元.6.28日收到法人多余房租退还9000，6.28退回b公司多出房租9000，老师这分录对吗

快账用户5089 追问 2025-08-29 20:51

董老师，abc公司都是老板的，c公司从个人房东那里6月租了商铺，签合同，没开发票，，6️的时候没会计工作，老板儿子就胡乱转账，从b公司转钱c公司了，这样做分录可以吗

齐红老师解答 2025-08-29 21:41

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-08-29 21:50

您好，分录逻辑差不多，但科目不对，最好调整成“其他应付款”来记欠B公司的钱，这样更清楚、更合规。没发票的话，C公司付给房东的房租不能抵企业所得税，有税务风险； ABC都是老板的公司，资金随便转可以，但账要做到清楚，别让税务局查账时看不懂。 B公司转19250元给C公司借：银行存款 19250，贷：其他应付款—B公司 19250（表示欠B公司的钱）；发现多收了9000元借：其他应付款—B公司 9000，贷：银行存款 9000（把多收的退给B公司）；如果19250里有部分是真付给房东的房租（比如实际房租是10250元），那剩下的钱（比如9000元是多收的）退掉就行。