给客户退款，冲减主营业务收入，借主营业务收入贷方负数，贷银行存款贷方正数，这样对吗
勤奋的小精灵，晚上好亲！
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Q
6月。之前借：应收账款 贷：主营业务收入 借：库存现金 贷：应收账款 7月购货方退货，就是要冲主营业务收入 还要把：借：库存现金 贷：应收账款，也为负数冲掉
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Q
上月预提成本借，主营业务成本贷应付预提费用。本月收到发票，冲上月预提，借主营业务成本负数，贷应对账款预提负数，记借主营业务成本贷银行存款，这样处理对不对
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Q
老师上个月我们销售的成品，这个月客户退货了，我是不是要冲减收入，借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 同时冲减成本，借主营业务成本 负数 贷原材料 负数 对吗？
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Q
老师，我要冲红一笔会计分录，冲红的原因是当时顾客没有要收入发票，现在要，当时借：银行存款，贷：主营业务收入，现在冲红是不是借-银行存款，贷：-主营业务收入,重新做：借：银行存款 贷：主营业务收入，这样对吗？
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Q
老师，我们退回给客户的货款。，我们这样记账，借主营业务收入：（负数 ）应交税费-小规模专用 （负数） 贷银行存款 (正数).这样对吗？
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您这样做分录也行，对的！也可以直接红冲 借：银行存款（负数） 贷：主营业务收入（负数）