车款总计1742681.42 8月卖车款1430000 24年3月开始折旧，每月44472.22 金蝶业务系统已分摊756027.74，怎么做帐

同学，你好
借：固定资产清理986653.68
累计折旧756027.74
贷：固定资产1742681.42

借：银行存款1430000
贷：固定资产清理986653.68
应交税费-应交增值税-销 164513.27
资产处置损益 278833.05

2025-09-02

在该业务中，24 年 11 月转让小汽车时已收到了全部款项，即银行存款 18000 元和库存现金 40000 元，所以在 24 年 12 月 2 日不应再做 “借：应收账款 —— 优品汽车服务公司 58000；贷：固定资产清理 58000” 的备查分录，因为实际没有形成应收账款。如果之前误做了该备查分录，要将 “应收账款” 平账的话，可以做如下分录进行冲销：借：应收账款 —— 优品汽车服务公司 -58000 贷：固定资产清理 -58000 该分录以红字冲销的方式将错误记录的应收账款和固定资产清理进行了更正，使得账目回归到正确的状态，即不体现这笔不存在的应收账款。

2025-01-13

同学，你好，针对之前的错账，你直接红冲就可以了，你按正常的挖机款加运杂费计入固定资产就可以了，按多少年折旧，这个要根据你公司的会计政策来决定，最少年限应符合税法要求就可以了，当然你可以一次性税前扣除，对于利息费用，由于你公司采用小企业会计准则，你将两台控机的利息计入财务费用就可以了，不必按融资租赁准则进行处理哦。

2024-07-24

您好，先写变卖资产的分录，损益科目用利润分配-未分配利润代替，滞纳金记入营业外支出借：固定资产清理 16000 贷：固定资产 16000 对外转让，确认销项税额：借：银行存款 5500 贷：固定资产清理 5500/1.13 应交税费——应交增值税（销项税额） 5500/1.13*13% 借：资产处置损益16000 -5500/1.13 贷：固定资产清理 16000 -5500/1.13 借：利润分配-未分配利润应交税费—应交附加税借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税借：应交税费—应交附加税应交税费——未交增值税营业外支出贷：银行

2024-12-09

学员你好，保证金112740不能计入长期应付款-应付融资租赁款

2023-08-30