老师老板拿回来的餐票，开的是公司名头，款不是公账支付的，他说不用报销，这种我怎么做账？

那会计科目怎么做？

计入管理费用-福利费中

完整会计分录，怎么做？

借：管理费用-福利费
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款

没用银行存款支付，

计入其他应付款-法人里面

这还不是需要报销吗，需要填报销单对吧？

是的，公账上有钱转给法人就可以

像这种发票我不往账上面做，会引起税局的关注吗，因为发票开的是公司的名头？