去年8-今年五月，劳务公司把发票项目名称开错了，劳务派遣服务开成经纪代理服务了，已红冲重开发票，要写一笔借主营业务成本负数 借主营业务成本正数分录对不 摘要需要怎么写呀

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？

老师，我公司是一般纳税人，2022年12月底有一车运费，没给开发票，我计提借：主营业务成本2000元，贷：银行存款2000元， 截止到今天，说不给开票了，我需要把这2000元调增是吗？账务上需要写分录吗？怎么写分录

小规模公司23年购进一批货物金额是7万，23年收到一张5万专用发票入成本，5万已银行支付，今年6月份对方的原因非要把发票红冲，在开一张金额是7万的专票，我们银行支付5万元，23年做的分录是借:主营业务成本5万，贷:银行5万。今年6月收到负数发票:借主营业务成本 -5万 ，银行存款 -5万。对方又给我们开了一张7万的专票，借:主营业务成本 7万 贷:银行7万，请问一下，我们用不用去修改23年企业所得税的年报报表？

a公司给劳务公司下的员工核算工资，但是劳务公司会实际发给派遣员工，劳务公司会取得的a公司发给派遣员工的工资和自己到手的管理费， 现在情况是a公司多结算了100块，这一百块劳务公司也发给了派遣员工，现在派遣员工退回100给劳务公司，劳务公司再公户退给我们。如果以这一百劳务公司不红冲重开发票，而是从下次工资里少开100块，a公司应该怎么写分录，收到劳务公司退的100，借银行存款 贷主营业务成本吗，如果下次发票不少开，而是直接红虫对开的100发票，应该怎么写分录