老师，我们公司2024年11月成立，然后2024年12月买的设备取得专票，以前会计没有记账固定资产也没有抵扣勾选。我现在应该怎么做账
2024 年 12 月的专票，需在开具之日起 360 日内（即 2025 年 12 月前）完成勾选抵扣，先确认是否仍在有效期内，若在则可正常抵扣，超期则无法抵扣。 补记固定资产账务： 若可抵扣（在 360 日内）： 借：固定资产（设备不含税金额） 应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（发票税额） 贷：银行存款 / 应付账款（设备总金额） 若超期不可抵扣： 借：固定资产（设备总金额，税额计入成本） 贷：银行存款 / 应付账款 补做抵扣勾选（仅限有效期内）：在增值税发票综合服务平台，找到 2024 年 12 月的该张专票，勾选确认后，在当期（勾选当月）的增值税申报表 “进项税额” 栏次填报抵扣。 补充备查资料：留存设备采购合同、付款凭证、发票原件，标注补记原因，避免后续账务争议。
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老师您好，以前会计做账公司取得办公费专票（我们是一般纳税人），她做账的时候会计分录直接写借管理费用办公费，贷银行存款，专票也没有勾选认证抵扣，这是22年8月发生的，我现在想把这个进项抵扣，我要怎么做账
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您好，老师，之前问过您，我们是设备租赁公司，融资租赁的设备，进来的每期发票会计直接入了主营业务成本，现在租赁期到了，我们拿到了所有权，现在这个设备该怎么调账到固定资产里？因为设备拿到了所有权，准备处置卖掉，然后没有入账固定资产，没法作固定资产清理
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老师，公司成立后以前没购买过固定资产，就是2022年12月份购入了电脑和照相机，还有机械设备，12月账上做的是借：固定资产，贷：库存现金，2022年还没进行折旧，现在我在做2022年的企业所得税汇算清缴， 请问一下像这种情况需要填写A105080资产折旧、摊销及纳税调增明细表吗？
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老师，公司成立后以前没购买过固定资产，就是2022年12月份购入了电脑和照相机，还有机械设备，12月账上做的是借：固定资产，贷：库存现金，2022年还没进行折旧，现在我在做2022年的企业所得税汇算清缴， 请问一下像这种情况需要填写A105080资产折旧、摊销及纳税调增明细表吗？
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老师，公司成立后以前没购买过固定资产，就是2022年12月份购入了电脑和照相机，还有机械设备，12月账上做的是借：固定资产，贷：库存现金，2022年还没进行折旧，现在我在做2022年的企业所得税汇算清缴， 请问一下像这种情况需要填写A105080资产折旧、摊销及纳税调增明细表吗？
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公司上个月刚成立，从事塑料贸易企业，8月进项8万，销项5万，请问如果全部勾选认证，无需再交增值税，同时会计分录上也不用做任何分录是吗？如果我想交点增值税，进项勾选4.5万，意味着报税时需要交0.5万的税，那么我会计分录要做计提吗？怎么写？
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这个购买农产品取得的普通发票不就是销售方开的农产品销售发票吗？只是站的角度不同，所以名称不同而已，为什么取得普通发票不能扣除？
粤公网安备 44030002003870号
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老师现在还有抵扣期限？
现在没有期限限制了