演示账套

Q

老师发票抵扣发票的税额415.2和税务局有效抵扣额408.5有差异，怎么做账呢？

2025-09-17 16:45

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-09-17 16:46

差额计入应交税费-增值税-进项转出

快账用户7293 追问 2025-09-17 16:48

老师是我勾选认证完发票，发票税额418.5，税务局可以抵扣金额415.3有差异，分录是借进项贷营业外收入吗？

齐红老师解答 2025-09-17 16:49

可以抵扣的进项减少了借：成本费用科目贷：应交税费-增值税-进项转出

快账用户7293 追问 2025-09-17 16:50

老师摘要写什么呢

齐红老师解答 2025-09-17 16:51

摘要就写转出抵扣进项差异

快账用户7293 追问 2025-09-17 16:53

老师差异不应该写营业外收入吗

齐红老师解答 2025-09-17 16:55

可以认证的进项税大于税局认可的进项税，差额就是进项转出

快账用户7293 追问 2025-09-17 17:04

老师做进项转出，借方转到管理费用吗

齐红老师解答 2025-09-17 17:05

你原来是收到发票借方是什么科目现在转出就是什么科目

快账用户7293 追问 2025-09-17 17:14

库存商品

齐红老师解答 2025-09-17 17:14

那么就计入库存商品

同学你好，发票勾选认证，不全额抵扣，想输入有效税额，直接在有效税额中输入自己想抵扣的金额，就行吗。做账是待抵扣吗——应是不行的，勾选后这张发票的金额应是全部抵扣的；

2020-09-03

是的，你应该按照有效抵扣税额来录入进项税额。这个金额是你实际可以用来抵扣的税额，确保财务记录的准确性。

2024-11-06

你好，这个要上面注明的是自产自销，就是发票上面也要有自产自销的标志。

2025-02-05

你好。差异是怎样产生的？

2022-07-20

你好是的。你就选择填写你正常勾选和逾期勾选或者是异常发票的统计的。

2021-08-16

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师