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建筑工程公司承包了工程,分包一部分机械和劳务给我我们公司,我们是小规模的公司,对方给我的价格是不含税价的,那我们是开具1%专票还是普票合适?工程规模,其实开具1%的普票也需要交税,和专票一样,但是需要我们自己承担税款,对方不给我们算入工程总价

2025-09-18 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-09-18 09:47

看对方身份:对方是一般纳税人(需抵进项),开 1% 专票;是小规模纳税人(无需抵进项),开 1% 普票。 看自身销售额:季度超 30 万,普票和专票都交税,按对方需求开;季度未超 30 万,开普票可免税,开专票必交税,优先选普票。

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快账用户5980 追问 2025-09-18 09:51

我们可以和对方交涉,让给我们的工程总价款包含税款么?现在对方给的价款是不含税的

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齐红老师 解答 2025-09-18 09:52

同学你好 这个可以的

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快账用户5980 追问 2025-09-18 10:04

如果对方坚持给不含税款,那我们按照不含税款开具,就需要自己承担税款?

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齐红老师 解答 2025-09-18 10:05

同学你好 对的 是这样

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看对方身份:对方是一般纳税人(需抵进项),开 1% 专票;是小规模纳税人(无需抵进项),开 1% 普票。 看自身销售额:季度超 30 万,普票和专票都交税,按对方需求开;季度未超 30 万,开普票可免税,开专票必交税,优先选普票。
2025-09-18
同学你好 简易计税对应的进项不能抵扣
2023-07-17
你好 是的 预交时扣除分包款计算税款
2020-12-28
您好 请问您单位是包工包料 一般纳税人 对吗
2024-08-17
您好,可以的呀,只要是专票,我们就能抵扣的
2024-07-18
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