去年发票已认证和未认证发票冲红怎么弄

同学，你好
未认证发票冲红，销售方自行红冲
已认证，需要开具红字确认单，对方确认，销售方再开具红字发票

2025-09-22

已经认证的发票，红冲，需要对方确认
未认证，也勾选未入账，红冲，不用对方确认

2025-07-01

如果去年收到的发票已经抵扣认证过了，现在需要部分红冲，可以按照以下步骤进行操作：一、购买方操作购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）。在填写《信息表》时，应选择 “购买方申请 — 已抵扣” 选项。准确填写发票代码、发票号码、开票日期等信息，并在 “对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况” 栏中选择 “已抵扣”，同时注明需要红冲的金额和税额（即部分红冲的金额和税额）。税务机关系统自动校验通过后，生成带有 “红字发票信息表编号” 的《信息表》。购买方将该编号告知销售方。二、销售方操作销售方凭购买方提供的《信息表》编号，在新系统中以销项负数开具红字专用发票。开具的红字发票金额和税额应与购买方申请红冲的部分一致。三、账务处理购买方：借：应付账款等（红冲部分对应的金额）应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出）（红冲部分对应的税额）贷：库存商品等（根据具体业务确定科目，红冲部分对应的成本金额）销售方：借：主营业务收入（红冲部分对应的金额）应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（红冲部分对应的税额）贷：应收账款等（红冲部分对应的金额）同时，冲减成本：借：库存商品等贷：主营业务成本（红冲部分对应的成本金额）

2024-10-15

同学你好已认证是购买方开红字信息表，销售方开红字发票未认证是销售方开红字信息表，销售方开红字发票

2020-10-22

点击红字信息表进入开票系统，点击发票管理，再点击红字信息表填开红字信息表点击页面上方的增值税专用发票红字信息表填开输入冲红专票信息选择开具身份，输入冲红电子专票发票信息，点击下一步点击上传点击页面下方的上传点击负数发票填开返回开票系统主页面，点击发票管理，再点击负数发票填开点击电子专用发票负数点击页面上方的增值税电子专用发票负数导入红字信息表勾选红字信息表查询，点击确定，下载并导入红字信息表，生成负数发票后，就可以红冲电子专票了

2022-09-06