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老师,请问一下,我公司是施工单位,甲方扣了一些费用,比如罚款,电费等,但是还要求我公司开工程发票给甲方,那我公司怎么账务处理呢?

2025-09-22 10:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-22 10:47

借:银行存款
贷:其他业务收入
应交税费

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快账用户3121 追问 2025-09-22 10:50

这个发票开出去,但是是收不了款回来的,被甲方扣除了,账面上怎么平掉?

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齐红老师 解答 2025-09-22 10:53

转到营业外支出里面,收不到的

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快账用户3121 追问 2025-09-22 10:54

营业外支出,汇算需要纳税调增吗?

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齐红老师 解答 2025-09-22 11:00

要的,这种要调增处理的

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借:银行存款
贷:其他业务收入
应交税费
2025-09-22
借工程施工、水电费贷、应付帐款或是应收账款。
2024-05-23
你好 意思你们是共用水电嘛 那你就让对方甲方给你发票复印件和水电费分割单 给你 做账费用 这样是可以税前扣除的
2020-08-13
收到多的钱,需要征收增值税。需要差额征收增值税。
2021-09-14
您好,这是代付保险费,我们来一下三方代收代付款协议就可以了, 借:管理费用-保险费 贷:其他应付账款 借:其他应付账款 贷:应付账款-施工单位
2025-03-07
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