老师，你好，请问一下4S店从厂家购入车辆时入库存商品时，厂家开票有正数金额，然后使用之前剩余的返利开的负数，在一张发票上，库存商品是按正数入，还是按冲减负数后的金额入。会计分录要怎么做？
同学，你好
按冲减负数后的金额入
借：库存商品
贷：银行存款
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老师，请教一个问题好吗，顾客购买商品中奖后找超市兑换奖品，店面交账的时候做的会计分录是 贷主营业务收入 负数 贷库存现金正数。然后现在超市要找供应商兑换这个奖换回来的是同等价位的产品，这个时候会计分录怎么做呢？
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我司（一般纳税人）从厂家进货已收到发票并入库，后期厂家给了折让并给我们开了张折让的负数发票。请问会计分录怎么做？商品数量未减少只是总金额减少了
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老师，您好，我想问下汽车4s店给经销商的返利不给现金而是直接转到厂家系统的返利账户用来进车时抵车款怎么做账？厂家给开发票的时候在一张发票上把返利这一块开负数，发票最后的金额是扣除返利的金额又是怎么做账？
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已经抵扣的进项税额对应的发票，采购的库存商品，因为开票有误需要红冲掉重开， 采购：借：库存商品 进项税额 贷：应付账款， 收到负数发票 借：库存商品负数 进项税额负数 贷：应付账款负数 收到重新开的正数发票 和第一个分录一样 我这么做的对吗？但是系统有时候会抓取到进项税额转出的金额，什么情况下会有进项税转出的金额呀？我们是商贸公司就是进货卖货，进货抵扣了再开红字信息表，让销售方再开负数，或者是返利让销售方给开负数。还有一个问题进项税额转出科目可以有余额吗？还是要转到别的科目？什么时候转
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你好老师，我们公司是汽车4S店，汽车经销企业，厂家平时给我们的各种返利，是直接返厂家系统的一个虚拟账户，我们购进车子时车价的30%可以用这部分返利金额，然后厂家给我们开的购车发票是红蓝通票，红色部分就是使用返利的部分，这种情况，我向厂家进车的账务，分别怎么处理呢？以下是目前我们对返利部分的处理： 计提返利：借：主营业务成本 负数 借：应收账款—厂家返利 收到返利时：借：预付账款—厂家返利 贷：应收账款—厂家返利
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24.12月成立的公司，支付了11万元的技术费，做的是长期待摊费，年报已报。25年没有发生业务，停工，每个月会收到公户利息100元，为了不交这300元的企业所得税，从25年1月开始，11万是不是每个月开始摊销了
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24年12月份刚成立的小规模公司，发生了11万技术费，做在了长期待摊费用，24年工商年检已报，财务报表不能修改了。25年可不可以做一笔分录借管理费用11万，贷长期待摊费用11万。因为公司刚成立没有产生业务，每个月收到公户利息100元，收到的100元体现在了利润表中，为了不交300元的企业所得税，是不是可以从11万费用中冲减
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9月，10月账逗已经做完，现在要不退伙食费怎么从伙食费收入调成预收伙食费退费
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我司是快递公司，先成立的A网点，又成立的B网点，现在B网点需要A网点支援，A网点给B外点派业务员，刚好B网点也缺进项票，A网点可以给B网点开派遣服务费么
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老师您好！为什么个税更正但是改不了是什么原因，
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那冲减返利的那部分怎么体现，返利之前账上有余额
同学，你好
返利之前账上有余额，你是提现在哪个科目里面？
其他货币资金-返利
同学，你好
你这个返利分录直接红冲掉
就像这样子的发票，负数是冲减返利，怎么做分录
同学，你好
借：库存商品200000
应交税费-应交增值税-进32000
贷：银行存款 232000
负数那部分是用的返利抵扣
到其他货币资金-返利里面
同学，你好
发票上面的负数，不做账的