老师好！我公司是小微企业，3万元卖了一台小车，想请问分录怎么做？谢谢！

固定资产清理科目金额是3万，固定资产科目是购买新车时的原值，累计折旧科目金额是报表上的总额对吗，应交税费—应交增值税的三级科目是什么，金额怎么算的呢？

同学，你好
固定资产清理科目金额是3万，不是


应交税费-应交增值税-销项
3/1.13*0.13

固定资产科目是购买新车时的原值，累计折旧科目金额是报表上的总额对吗？ 应交税费-应交增值税-销项 3/1.13*0.13不应该是3/1.01*1.01吗？

同学，你好
你是小规模还是一般纳税人？

是小规模， 分录又是怎么做的呢

同学，你好
分录一样。
小规模是
是3/1.01*1.01

应交税费-应交增值税-销项税 3/1.01*1.01这个科目过后还需要什么账务处理吗

同学，你好
你是小规模，你就用应交税费-应交增值税，没有三级科目。这个之后缴纳增值税的时候就冲掉了

借：银行存款 3万 贷：固定资产清理 3万 应交税费-应交增值税3/1.01*1.01=29999 这借贷方的金额不相等哦，我不明白

同学，你好
差额计入资产处置损益

怎么填申报表申报呢

同学，你好
你这个情况，你开票吗？？专票普通发票？？满足季度不满30万吗？

这车是通过二手车市场卖的，二手车市场已开了3万的普票给我们公司了，我们公司二季度开票不满30万

同学，你好
那就填在10栏

申报填在第10栏的数是29999吗

同学，你好
嗯嗯，是的，和其他普通发票一起填写

固定资产清理科目金额是3万，固定资产科目是购买新车时的原值，累计折旧科目金额是累计折旧的总额对吗