演示账套

老师帮我看看这个凭证我有点迷糊，谢谢

2025-09-27 21:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-09-27 21:24

您好，你拍个图片，我看看

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:25

老师帮我看看

齐红老师解答 2025-09-27 21:26

是哪个分录看不明白

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:27

老师最下面那个分录

齐红老师解答 2025-09-27 21:32

这个是公司给的税点

齐红老师解答 2025-09-27 21:32

他计入这个待摊费里面

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:33

公司支付税点就写这样分录吗

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:34

老师有正规点分录呢？

齐红老师解答 2025-09-27 21:34

正规点的就是计入营业外支出贷银行存款，这个要调增的，不能抵税

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:35

老师可以写下分录吗？谢谢老师

齐红老师解答 2025-09-27 21:36

借：营业外支出
贷：银行存款
一般正常就是这样做的

快账用户8138 追问 2025-09-27 21:37

老师收税点分录，借银行，贷营业外收入

齐红老师解答 2025-09-27 21:40

是的，是的，就是这样的

您好缴纳增值税的时候借：应交税费-未交增值税不是销项税额计提的时候借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2023-05-05

稍等，我写一下给您发上来

2022-09-14

这个凭证还有一行吧，还有个贷方科目没有截图出来

2021-08-28

您好请问您的发票在哪里

2021-04-03

您好，这个解析也在图上，我就不写数字了，说一下思路，计提跌价只是针对有货的部分，销售单价取数看有没有合同，有合同取合同价，无合同取市场销售价格。用到的公式是：产品可变现净值=估计售价-估计销售费用和相关税费，材料可变现净值=该材料所生产的产成品的估计售价-至完工估计将要发生的成本-估计销售费用和相关税费您看哪里不懂我们再沟通

2024-05-12