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各位老师,大家好,我们是合作社,然后有些销售收入,就收到公司一个员工微信上面了,然后他提现再转到合作社的公户上,类似这种的账务,怎么做账务处理呢,请老师们指点一下,谢谢

2025-10-04 22:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-10-04 22:32

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-10-04 22:35

您好,我假设一个金额写分录,借:银行存款 10300 贷:其他应付款 - 员工A 10300 借:其他应付款 - 员工A 10300 贷:主营业务收入 10000 贷:应交税费 - 应交增值税 300

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快账用户5441 追问 2025-10-04 22:37

老师这里贷方能写成其他应收款-A员工吗,因为款项收到他那里了呢,还是我理解不到位

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齐红老师 解答 2025-10-04 22:40

您好,这2个科目都可以的,只是过渡科目,您看又没有余额

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快账用户5441 追问 2025-10-04 22:41

但是老师按照正规来说,那个科目比较更专业一点,谢谢

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齐红老师 解答 2025-10-04 22:41

您好,你写的其他应收款好,是员工先收的款

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