#提问：老师：我在申报企业所得税申报，怎么老是提示下面图中哪些问题？我把报表和申报提示问题都发给你，请你帮我看看哪里填错了。一次只能发三张图片，我再接着提问，把我的报表发给我。
确认本期是否真的没有销售业务（无 “营业收入”“营业成本”）； 管理费用 390 元是否真实发生（如办公费、小额杂费等）。
-
Q
你好，老师。二季度企业所得税季报时，先填写了财务报表提交后发现有误，后来我把报表改了。再去填写季度所得税报表后提交，做风险评估为什么老是显示扫描不通过，出现提示让对比的数学还是改动之前的，这样我忽略直接申报不会有问题吧。我重新看了报表现在的数字是我改动之后的呀。谢谢！
-
Q
老师好，我又来了，还是关于计算生产经营所得税的问题，我发图片您看一下，您前几天告我的计算方法怎么跟生产经营所得税申报系统里面的计算数据不一致呢，申报系统里面不涉及到老板个人工资发放问题，请问这是什么原因？还是需要把报表的哪个地方再做调整吗？谢谢
-
Q
老师，第一张图，我填写企业所得税年度纳税申报表的时候有风险提示，第二张图，我的所得税费用1902.7元是属于2021年的费用，我在2021年的时候忘记计提了，账务计提在2022年了，现在我按照实际填写的利润表和财务申报表里的利润表差额是1902.7元，我应该把这个1902.7元填写在哪里才可以让财务报表和企业所得税里面的纳税调整后所得一致？
-
Q
老师，我是湖北小规模企业，所得税申报出现风险提示，说我填报的资产总额是负数，没填从业人数，我明明看的有数也不是负数，请老师帮忙分析下这个是哪里的问题，请看截图
-
Q
郭老师您好，税务局说申报表有点问题提示，说可能是利润表和所得税申报表哪里不对，我看了一下利润表和所得税申报表上的数据也是一样的，不知道问题会出在哪里呢
热门问答 更多>
-
老师好，收到一张入固定资产的发票，但是货没收到，能录卡片吗
-
出口企业会计之间交接，交接哪些内容
-
老师好，收到一张入固定资产的发票，但是货还没到，能录卡片吗
-
请问2024年成立了分支机构，第二年应该企业所得税和总机构汇总核算，但是2025年1-3季度没有登记汇总纳税报告，仍然按照独立核算申报的，这个该咋办呢，还能重新备案2025年的汇总纳税报告吗
-
传菜电梯属什么分类折旧年限（1一3层）
-
传菜电梯属什么分类折旧年限（1一3层）
-
老师个人代开了劳务费发票，我们代扣代缴个税，是不是按照工资一样报税
-
老师比如说零星用工，用了一个水电工一天劳务费500元，就用了一天，我们是不是应该计入劳务费，不应该计入职工薪酬吧？代扣代缴个税一般税率是多少？
-
你好老师，本月做无票收入，下个月再开具正式发票，会系统预警？七八十万
-
老师，就是餐饮小规模做n账的话，开进来有普通发票怎么写分录，然后销售的话怎么写分录，比如别人不开发票或者开发票，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是没有收入也没有成本
那费用呢？你看看费用是对的吗？如果都是对的就点继续申报
老师：企业所得税申报时，营业收入包括哪些？营业成本包括哪些？营业利润=什么？
是对的，费用确实发生了390元。
它们三者之间的关系公示是什么？
一、营业收入 包括企业销售商品、提供劳务等主营业务活动取得的收入，以及出租固定资产、出租无形资产、销售材料等其他经营活动取得的收入（即主营业务收入 + 其他业务收入的合计金额）。 二、营业成本 包括企业销售商品、提供劳务等主营业务活动发生的成本，以及其他经营活动发生的成本（即主营业务成本 + 其他业务成本的合计金额）。需要注意的是，营业成本不包括期间费用（如管理费用、销售费用、财务费用）和营业外支出。 三、营业利润 在企业所得税预缴申报的逻辑中，营业利润 = 营业收入 - 营业成本 - 税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用 + 其他收益 + 投资收益（损失以 “-” 号填列） + 净敞口套期收益（损失以 “-” 号填列） + 公允价值变动收益（损失以 “-” 号填列） - 信用减值损失 - 资产减值损失 + 资产处置收益（损失以 “-” 号填列）。不过在季度预缴时，部分小型微利企业等可能会采用简化填报，直接以会计核算的 “利润总额” 为基础，但从报表勾稽和完整逻辑看，营业利润是上述各项的计算结果。