肖老师您好，请问公司前几个应付工资有误，老板需要在成本提现出来，然后在本月应付工资里把前几个月的错误差额提现减除，我一直纠结这样是不是减重复了，影响利润

这边没有做分录账，只是表格账需要把之前的账目错误在本月提现减除

表格公式是收入-成本-管理费用，+营业外收入

 您好，若之前工资计提有误（如多计1万），现在只在当月应付工资里扣减这1万但不调整以前月份表格数据，以前月份成本和利润仍虚高（多计1万）、本月利润因少计工资费用虚低（少计1万），会导致利润整体不准；正确做法是在本月表格中：①先补调以前月份错误（如以前多计1万，就在本月表格对应月份的成本或费用栏调减1万，同时调减应付工资合计1万），②本月正常计提工资时不再重复扣减这1万，保证以前月份和本月的成本/费用、应付工资数据整体平衡；若直接在本月应付工资里扣减以前错误差额且不调整以前月份数据，会导致以前月份成本/利润未更正、本月利润因少计费用变低，利润重复受影响，一定要把以前月份的错误在本月表格里统一调整（调减对应费用和应付工资），本月再按正确数计提，避免重复减扣。

但是在成本列需要调账12600元是减法的，然后在管理费用列又把之前月份错误的差额提现出来，也是调减项，不会重复减了吧

 您好，若在成本列调减12600元（如冲减多计的工资成本），又在管理费用列单独调减之前月份错误的差额（如也是这12600元），就是重复减了，会导致成本和管理费用合计多减12600元，利润虚高；重点是把之前月份错误的12600元差额只在成本或管理费用其中一列调减（比如成本已调减12600元，管理费用就不再调减），或确认两列调减的12600元是不同错误（非同一笔），否则会重复减扣影响利润。

那意思是成本列就需要把之前月份的12600元提现，然后管理费用应付工资列要把之前几个月的差额错误金额总合计，减正确数字总合计的差额部分减除，账目就正确了，也不影响利润，对吗

 您好，对，成本列直接调减之前月份错误的12600元（如多计部分），管理费用和应付工资列按“之前月份错误差额总和”减去“正确数字总和”的净差额调减（即只调实际多计或漏计的净额），且确保这两处调减的不是同一笔12600元（不重复），这样整体成本和费用调整后，应付工资总数正确，利润不受重复影响，账目就平了。

我方便明天发一下截图，然后在根据我的描述更好的解决这个问题哈

您好，好的，我会及时回复 的

非常感谢老师，麻烦您啦！