老师您好，我是今年8月从记账公司接了账，发现他们之前做的工资计提跟实际工资表里面的金额数直接对不上，然后应付职工薪酬的期末是借方余额，现在他们也不管这个了，我要不要去补计提这部分的差额呢，如果调整的话是需要附件吗？

您好，可以根据这个调整写个情况说明

2022-10-19

你好，需要做一笔的分录是冲管理费用借：应付职工薪酬贷：管理费用负数

2021-01-06

你好，如果不想调整。直接把账上的工资数调成正确的就可以。对方科目用成本或费用，自己选择。

2025-01-14

如果公司不需要为员工缴纳社保，那么您可以直接冲销之前的应付职工薪酬，并且直接将实际发放金额支付给员工。但是，需要注意的是，工资表上扣除了个人社保，实际发放金额和之前的工资表不一致，可能会导致一些税务和合规性问题。因此，您需要确保您的做法符合当地劳动法规和税务规定。首先，您需要了解当地劳动法规对于工资和社保的规定。在某些地区，扣除员工个人社保可能被视为违反了最低工资标准或同工同酬等规定。因此，您需要确保您的做法符合当地法规。其次，您需要了解当地税务法规对于工资和社保的规定。在某些地区，扣除员工个人社保可能被视为员工的应税收入，因此需要在税务报告中申报并缴纳相应的税款。如果您的做法不符合当地税务规定，可能会导致税务问题。最后，您需要确保您的做法符合公司政策和员工合同。如果您的公司有明确的工资政策和员工合同，您需要确保您的做法符合这些规定。如果您的做法与公司政策和员工合同不一致，可能会导致法律纠纷和员工不满等问题。综上所述，您可以冲销之前的应付职工薪酬并直接将实际发放金额支付给员工，但您需要确保您的做法符合当地劳动法规和税务规定以及公司政策和员工合同

2023-11-23

首先，补提今年1-7月的工资：借：管理费用/销售费用等（根据员工所属部门确定）2 万贷：应付职工薪酬——工资 2 万然后，冲回多计提的工资：借：应付职工薪酬——工资 6 万贷：管理费用/销售费用等（根据之前计提工资时使用的科目） 6 万这样，应付职工薪酬——工资科目贷方余额为 2 万（22 年和 23 年计提但未发放的工资贷方余额 - 冲回的 6 万 %2B 补提的 2 万），这就是要补发的今年 1-7 月的工资 2 万。实际发放这 2 万工资时：借：应付职工薪酬——工资 2 万贷：银行存款 2 万

2024-07-12