1月工资2月计提发放（大多数还会延迟到3月发放）3月申报个税，错了两月了，这个季度的企业所得税，职工薪酬第一行和第二行怎么取数呢？个税1-9月还包含去年1月2月的工资
直接按下边的思路统计 1、已计入成本费用的职工薪酬”：计入成本费用的职工薪酬，包括：工资薪金支出、职工福利费支出（节日发月饼、团建等）、职工教育经费支出（税务师、CPA考试奖励等）、工会经费支出、社保、住房公积金、补充养老、补充医疗等累计金额。注意不包含辞退福利。直接看应付职工薪酬本年贷方累计 2、实际支付给职工的应付职工薪酬”：“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金本年借方发生额累计金额。不含支付的上年的工资
-
Q
我想问一下，个税是实际发放工资后的一个月申报，那企业代扣是不是就要隔两个月缴纳，比如1月工资，2月发，3月申报缴纳1月份的个税。那这样的话2月份收到的1月份工资里面是不是就不含个税了，因为还没有申报。
-
Q
老师2022年1月份工资在1月底发放了，然后再2022年2月份申报1月份个人所得税，那么在3月份做2月份账时，2月份计提的工作3月中旬发放，这个2月份的个人所得税就0申报是吗，每个企业都得有一个月的工资是0申报吧对不
-
Q
老师，残疾人就业申报表里的工资总额，看工资的所属期是啥意思呀？我没明白，我申报2021年得残疾人就业申报表，比如2020年12月计提2020年12月份工资2月，2021年1月发放2元，2021年1月计提2021年1月份工资3元，2月发放1月工资3元，3月计提4元工资等都是隔月发放工资，当月计提，到了2021年12月计提2021年12月工资1元。2022年1月发放上月工资1月，那这个残疾人就业申报里的工资总额是怎么加的呀？老师帮忙加个开头和结尾就行，
-
Q
我公司1月份工资是2月份发放，所以3月申报2月份个税申报表的时候，实际是1月份工资表，请问这种情况，年度企业所得税汇算的时候，个税申报金额和职工薪金所得科目累计数对不上，差一个月，这种要怎么处理？
-
Q
公司1月份工资是2月份发放，所以3月申报2月份个税申报表的时候，实际是1月份工资表，请问这种情况，年度企业所得税汇算的时候，个税申报金额和账目上的职工薪金所得科目累计数对不上，错开一个月，年报时怎么弄？
热门问答 更多>
-
你好老师，我想咨询下，我公司的银行回单上有一笔收款，上面是应付贴息资金转来的，交易渠道是柜面，附言是25年一季度利息，这个会计分录怎么做呀
-
老师，公转私有什么好的方法
-
老师商贸业年收入300万按多少交企业所得税
-
开发票只能开当天日期是吗？能开前几天的吗
-
公司一年可以给职工做几次奖金？
-
老师，企业为员工缴纳社保包括那些，基数和比例是多少，若只缴纳养老会有那些问题
-
规上企业335必须全部条件达到还是满足其一就行
-
老师，劳务申报的工资算到申报残保金里吗
-
老师你好，新成立的小规模公司。第1次报税要报财务报表。资产负债表是不是按财务软件做出的数据提。比7~9月，就按9月的那个资产负债表。填写对吗？
-
老师，麻烦问一下呗，单位采购办公用品有些开不出发票，用其他是我们单位名头开出来的发票代替能操作了吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个我理解。但是纠结的是，我们错月发放了
今年的个税申报1-9月还包含了24年11月和12月
那个没事的，怎么做的账，就怎么统计
个税10月才申报8月底工资
没事的，那个很正常的
就直接按做账的1-9月取数就行吗？？
第一行的直接取贷方应付职工薪酬工资及社保，把去年两个月的也包含在里面吗？
直接统计1-9月应付职工薪酬会计科目下工资薪金本年借方发生额累计金额和贷方发生额， 不含支付的上年的工资
那就相当于第一行就统计1-7月应付职工薪酬工资+1-9月社保；第二行统计1-7发放的职工薪酬工资，我的理解对不老师？
现在不要纠结那个， 直接看你做的账就行：直接统计1-9月应付职工薪酬会计科目
好的，那错月的是等到明年汇算清缴再改过来吗？
错月很正常的，就是那样做账和申报